2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов. Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры (дома, земли и так далее) через налоговую инспекцию вам понадобятся. Теперь для получения вычета заявителю надо только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически. Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру. Что такое имущественный налоговый вычет, кто имеет на него право и сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, как подать декларацию на возврат НДФЛ в 2024 году.
Кто и в каких случаях может получить налоговый вычет?
- Как супругам получить два вычета за одно жилье и вернуть до 520 000 рублей НДФЛ
- Кто может претендовать
- Пошаговое заполнения декларации за 2022 год на имущественный вычет
- Как получить налоговый вычет в 2024 году
- Что изменится в налоговых вычетах с 2024 года | Журнал ГраФин
НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ: КАК ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ ОТ ГОСУДАРСТВА
Документы для вычета при покупке квартиры нужно подавать вместе с декларацией или заявлением. На возврат налогового вычета за квартиру 2024 могут рассчитывать. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия. Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру.
Налоговый вычет при покупке квартиры
Какие листы заполнять для возврата налога покупателю недвижимости Если гражданин в 2022 году или ранее купил квартиру, дом, комнату, строил дом, то в 2023 году для получения вычета он должен заполнить следующие листы 3-НДФЛ: титульный лист; приложение к разделу 1 — заявление на возврат НДФЛ; раздел 2 — расчет налоговой базы и налога к возврату; приложение 1 — сведения о доходах в РФ; приложение 2 — сведения о доходах от иностранных компаний если были ; приложение 7 — расчет имущественного вычета. Если в иностранных организациях человек не работал, то нужно заполнить только 6 листов декларации. Бумажный вариант подается лично в отделение ФНС по месту жительства. Электронный вариант передается через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Оформить бумажный бланк можно следующими способами: Распечатать новый бланк декларации 3-НДФЛ, вручную заполнить и подписать каждый лист. Заполнить в программе, которую можно скачать с сайта ФНС. Заполнить на компьютере и распечатать заполненный образец.
Например, вы приобрели в 2023 году квартиру за 1,9 млн рублей, из которых 589 500 рублей оплатили за счёт средств материнского капитала. Как работает вычет за проценты по ипотеке Если покупаете квартиру в ипотеку, можете вернуть деньги не только за само жильё, но и за погашенные проценты. Однако и у этого вычета существует лимит — 3 млн рублей. В таблице указаны проценты, которые вы выплатите к декабрю 2023 года, и сумма НДФЛ, которую сможете вернуть. Если же за три года сумма уплаченных процентов будет равна 4 млн рублей, тогда вычет рассчитают из лимита в 3 млн — он составит максимально возможные 390 000 рублей. Однако за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный гражданином налог. Например, если ваша зарплата равна 75 000 рублей, то каждый год вы уплачиваете НДФЛ в 117 000 рублей. В лимит уложиться сложно, но можно сначала получить вычет за квартиру, а потом подавать на ипотечный вычет. Если вы заключили ипотечный договор раньше этой даты, сумма вашего налогового вычета по процентам не ограничивается. Допустим, если переплатите по процентам 10 млн рублей, сможете вернуть 1,3 млн рублей. Вычет по ипотеке даётся только на один объект и на один кредит. Если вы не получите максимальную сумму вычета, добрать оставшиеся средства при следующей ипотеке не сможете. Досрочный платёж уменьшает общую сумму процентов, с которой можно получить вычет. Возьмём в качестве примера ситуацию выше. Допустим, вы оформили ипотеку и уже в третий месяц внесли 100 000 рублей досрочно. Тогда сумма процентов за первый год составит 312 475 рублей вместо 318 792 рублей. Разница небольшая, но всё же есть. При покупке ипотечной квартиры в браке лимит по вычету удваивается. Здесь всё работает так же, как и в ситуации с налоговым вычетом за квартиры, то есть муж и жена смогут вернуть 780 000 рублей. Если добавить сюда вычет за квартиру, то супруги могут получить с одного объекта недвижимости максимально 1,3 млн рублей Как работает вычет за отделку Если вы купите квартиру в новостройке, сможете частично компенсировать не только её стоимость, но и деньги, которые потратили на отделку. При этом такой вычет входит в состав общего с лимитом в 2 млн рублей. Если бы вычета за отделку не было, получили бы 221 000 рублей. Причём это касается только домов на стадии строительства — если возьмёте жильё у застройщика в готовом здании, лишитесь права на получение компенсации за отделку. В договоре с застройщиком должно быть написано, что квартира продаётся без отделки. Именно «без отделки» — если написать, что «без ремонта», в вычете могут отказать. Если будете заказывать ремонт у застройщика, нужно разделить в договоре стоимость квартиры и отделки. Если она выполнена частично, то нужно расписать, какие работы входят в стоимость. В каких ситуациях нельзя претендовать на налоговый вычет Если вы не являетесь налоговым резидентом РФ то есть человеком, который находится в стране более 183 дней в году и у вас нет дохода, который облагается НДФЛ, ИП может претендовать на выплаты, только если находится на общей системе налогообложения. Другие ситуации, когда вычет не положен или положен, но частично. Например, вы купили новостройку по договору долевого участия ДДУ в 2020 году.
Когда можно подавать на налоговый вычет после покупки квартиры Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Оформить его можно сразу после приобретения жилья, как только покупатель вступает в право собственности. После этого можно произвести налоговый вычет за три следующих года, включая год покупки жилья. Например, собственник приобрел квартиру в 2021 году, а оформил получение компенсации в 2023 году. Отчетным налоговым периодом является календарный год. То есть получить вычет за 2023 год можно не ранее 2024 года. Госдума рассмотрит соответствующий законопроект Сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов недвижимости, если размер вычета по ним в сумме не превысит 260 тыс. При продаже квартиры вычет можно применять многократно в течение жизни, но с учетом установленного лимита — не более 1 млн рублей в год. В отличие от основного вычета за покупку квартиры, воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз и относительно одного объекта недвижимости. При получении вычета через ФСН необходимо предоставить следующий пакет документов: — паспорт; — декларацию 3-НДФЛ; — выписку из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на квартиру; — договор о покупке квартиры или участия в долевом строительстве либо договор уступки права требования и акт приема-передачи; — чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца; — свидетельство о браке и рождении ребенка, если оплата осуществлялась за долю супруга или ребенка; — договор ипотеки, график погашения ипотеки и справку об оплате процентов из банка, если квартира приобреталась в ипотеку; — справку о доходах за тот год, за который заявлен вычет. Проще всего заполнять ее в личном кабинете и приложить необходимый пакет документов. Документ необходимо предоставить в налоговую не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным налоговым периодом.
По идее, это должно способствовать снижению инфляции. Ещё одной проблемой для россиян Киселев считает действующее положение, согласно которому имущественный вычет при покупке жилья положен только один раз в жизни пункт 11 статьи 220 Налогового кодекса. То есть добропорядочному гражданину, который платит налоги, отказывается в возможности вернуть себе некую часть от уплаченного только потому, что он уже когда-то приобретал недвижимость. Логика такого ограничения совершенно непонятна. Для справки: по действующему законодательству, имущественный вычет состоит из трёх частей и может быть предоставлен в следующих случаях: при оплате строительства или приобретения объекта жилой недвижимости долей в них , земельных участков на территории РФ. То есть, всего при приобретении недвижимости с помощью ипотеки пока можно вернуть до 650 000 рублей.
Как получить вычет за квартиру в 2023 году
При этом существует два способа это сделать. В таком случае налоговая всё проверит и перечислит на банковскую карту по указанным реквизитам нужную сумму. Но таким образом можно получить вычет не раньше, чем на следующий год после совершения сделки. Через работодателя. Тогда сумму налогового вычета организация переведёт вам на зарплатную карту — это будут средства из НДФЛ, которые необходимо платить в ФНС. Иными словами, компания вернёт вам деньги из удержанного с вашей зарплаты налога. При такой схеме вычет удастся получить в том же году, когда вы совершили покупку. Почему могут отказать в налоговом вычете После того как вы заполнили декларацию и приложили все необходимые документы, должно пройти какое-то время, пока налоговая инспекция всё проверит. Так называемая камеральная проверка обычно проводится в течение 2-3 недель, но может затянуться и на 2-3 месяца.
Для получения вычета по процентам по ипотеке необходимо вместе с вышеуказанными документами предоставить в налоговый орган кредитный договор и справку, подтверждающую сумму фактически уплаченных процентов за налоговый период год. Можно ли вернуть НДФЛ при строительстве дома или покупке апартаментов? Практически за любое жильё можно получить налоговый вычет — за таунхаус, долю в жилом помещении или даже комнату. Право на возврат налога сохраняется и при приобретении земельного участка или строительстве дома. Получить его можно только после оформления права собственности. Как получить налоговый вычет через работодателя? В этом случае работодатель не будет удерживать НДФЛ с заработной платы до окончания налогового периода в пределах суммы вычета, указанного в уведомлении о праве на вычет от налогового органа, которое предоставил работник. Документы можно подавать, не дожидаясь окончания года, в который была куплена недвижимость. Как оформить налоговый вычет на работе: 1 Напишите заявление в налоговую о наличии права на имущественный вычет. Как получить имущественный вычет через налоговый орган? Дождитесь конца года, в который было куплено жильё, после чего обратитесь в налоговый орган и предоставьте необходимые документы. Их проверят и вынесут решение о возврате НДФЛ.
Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств. Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут. А вот на что нельзя получить вычет. Если вы затеяли перепланировку, налоговый вычет получить не удастся. Как впрочем, не светит он и за покупку мебели и сантехники. Налоговый вычет за обучение можно получать за себя и близких родственников: детей, братьев и сестер до 24 лет. За внуков, теть и дядь — нельзя. Российское это учебное заведение или иностранное, частное или государственное — не принципиально, главное, чтобы у него была лицензия на ведение образовательной деятельности. Ее надо будет предоставить в налоговую. Если вы платите за себя, то в расчет идет как очная, так и заочная форма обучения, если — за родственников, то для вычета подходят только очники. Детские сады также входят в систему образования РФ. Если у садика, в который ходит ваш ребенок, есть лицензия, подавайте на вычет. Автошколы, курсы по изучению иностранных языков и так далее — при оплате любого обучающего курса и наличии лицензии у организации вы вправе рассчитывать на вычет. Максимальный размер вычета за обучение ребенка рассчитывается из суммы 50 000 рублей в год. Максимум для расчета вычета на ваше образование находится на отметке 120 000 рублей. Если вы платили и за себя, и за ребенка, имеете право на 2 вычета. Даже если образование обошлось вам дороже, больше по налоговому вычету за 1 год получить невозможно. Но если растянуть процесс... Вычет на образование имеет годовое ограничение 22 100 рублей.
Шаг 3. Шаг 4. Оформляется Раздел 1 — приводятся итоговые данные с суммой возвращаемого налога. Шаг 5. Шаг 6. Вносятся данные в титульный лист, в том числе указывается общее количество заполненных листов декларации 3-НДФЛ. Титульный лист Этот лист лучше заполнить в последнюю очередь, так как в нем нужно указать количество заполненных страниц налоговой декларации.
С государства можно будет получить больше: Налоговый возврат увеличат
Чтобы получить имущественный вычет через налоговую инспекцию, нужно заявить о своих расходах и подтвердить их документами. Для получения налогового вычета нужно направить заявление в ФНС. Декларация по форме 3-НДФЛ нужна гражданину, чтобы частично или полностью возместить из бюджета сумму уплаченного налога и заявить вычет по НДФЛ. Чтобы получить вычет на проценты, необходимо собрать такой же пакет документов, как и для получения вычета на покупку квартиры, добавив к нему. Как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году Кто имеет право на возврат 13 процентов НДФЛ и чему равна сумма вычета Какие документы необходимо подготовить, куда их передать и в какие сроки Заполним декларацию 3-НДФЛ и. Для этого надо оформить имущественный вычет — он позволяет вернуть 13% от стоимости жилья и переплаты по ипотеке.
Как получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке в 2024 году
Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия. Как подать декларацию и оформить налоговый вычет на сайте ФНС. Как посчитать налог, какие налоговые вычеты положены, какую цену выгоднее указывать в ДКП, как платить налог со сдачи ипотечной квартиры, примеры расчета налога и вычета. При оформлении вычетов в личном кабинете налогоплательщика нужно заполнить декларацию о доходах физического лица — форму 3-НДФЛ. Рассказываем, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, какие документы для этого нужны. Какие документы нужны для получения вычета.
Как получить налоговый вычет в 2024 году
Это получается, два разных вычета. А получать их нужно с одной квартиры? Не обязательно. Например, вы купили квартиру без ипотеки, сразу заплатив всю сумму. Но потом завели семью и решили, что квартира нужна большего метража и купили новую уже в ипотеку. С первой вы можете получить имущественный вычет до 260 000 рублей, а со второй — уже по выплаченным процентам до 390 000 рублей. А если моя квартира стоит меньше 2 миллионов? Я получу меньше 260 тысяч и никак не смогу добрать остаток? Не беспокойтесь, остаток вычета не пропадет. Объясним на примере: представим, что вы купили студию за 1,5 млн рублей. Оставшиеся 65 000 рублей вы сможете получить при следующей покупке жилья.
С процентами по ипотеке все работает по такой же схеме?
Можно получить сначала вычет на жилье, потом — на проценты. А можно и оба вычета одновременно если позволяет сумма налогооблагаемого дохода. Допускается получение основного вычета при покупке одной недвижимости, а возврат с процентов по ипотеке — с другой. Сама сумма налога, которую можно вернуть, определяется двумя параметрами: расходами при покупке жилья и уплаченным подоходным налогом. Максимально возможная сумма для расчета основного имущественного вычета составляет 2 млн руб. Таким образом, сумма, которую можно вернуть, составляет до 260 тыс.
Если же недвижимость стоит меньше 2 млн руб. Лимит по вычету ограничен уплаченной за год суммой подоходного налога. Например, если за год покупатель недвижимости уплатил 150 тыс. Но остаток можно получить на следующий год — опять же в границах уплаченного за год подоходного налога. Если все равно остается недополученная сумма, она вновь переносится на следующий год. В расчет берутся все реально погашенные проценты, но есть и лимит — не более 3 млн руб. Таким образом, максимальная сумма к возврату по процентам составляет 390 тыс.
Рассчитать сумму вычета по процентам можно онлайн с помощью специализированных сервисов. Обычно они доступны на сайтах банков. Это правило распространяется на кредиты, которые оформлены после 1 января 2014 года.
За какое время можно получить вычет Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет — нельзя. Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него. Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас никаких ограничений по срокам получения вычета нет.
Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья. Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2023 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2022, 2021 и 2020 годы. Когда можно подать документы на налоговый вычет Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках: платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка; документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН свидетельство о регистрации права собственности при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия. Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время года. Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года.
Получить налоговый вычет вы сможете, если купили квартиру, комнату или долю в квартире. Но если вы вложили средства в строящийся дом, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать на налоговый вычет. История та же, что и с квартирой: вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет.
Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств. Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут. А вот на что нельзя получить вычет. Если вы затеяли перепланировку, налоговый вычет получить не удастся. Как впрочем, не светит он и за покупку мебели и сантехники. Налоговый вычет за обучение можно получать за себя и близких родственников: детей, братьев и сестер до 24 лет. За внуков, теть и дядь — нельзя.
Российское это учебное заведение или иностранное, частное или государственное — не принципиально, главное, чтобы у него была лицензия на ведение образовательной деятельности. Ее надо будет предоставить в налоговую. Если вы платите за себя, то в расчет идет как очная, так и заочная форма обучения, если — за родственников, то для вычета подходят только очники. Детские сады также входят в систему образования РФ. Если у садика, в который ходит ваш ребенок, есть лицензия, подавайте на вычет. Автошколы, курсы по изучению иностранных языков и так далее — при оплате любого обучающего курса и наличии лицензии у организации вы вправе рассчитывать на вычет. Максимальный размер вычета за обучение ребенка рассчитывается из суммы 50 000 рублей в год.
Максимум для расчета вычета на ваше образование находится на отметке 120 000 рублей. Если вы платили и за себя, и за ребенка, имеете право на 2 вычета.
Имущественный налоговый вычет
Деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания. Срок проверки смогут продлить до 3 месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах или допустили ошибку при заполнении заявления. Какие документы нужны для получения налогового вычета за покупку квартиры Введение нового упрощенного порядка не отменяет возможности воспользоваться имущественным вычетом по старым правилам. Проще всего заполнить ее в программе, которую можно скачать на сайте ФНС.
Никакие специальные познания для этого не понадобятся. Справки 2-НДФЛ от всех источников дохода. Можно бесплатно скачать на портале Госуслуг.
Документ о собственности — выписка из ЕГРН. Это самый удобный и быстрый способ. В отчетах, сформированных с 1 марта 2023 года, ФИО собственников объектов недвижимости заменены на фразу «физическое лицо».
Это связано с вступлением в силу нового закона, который запрещает Росреестру выдавать ФИО собственников. Заявление о распределении вычета между супругами. Паспорт заявителя.
Брачное свидетельство. Акт приема-передачи или договор ДДУ. Платежные документы, включая квитанции и расписки.
Акты закупки материалов для ремонта с указанием полных паспортных данных поставщика, если это физическое лицо. Заявление на перечисление денежных средств из бюджета на банковский счет. Чтобы деньги не зависли на невыясненных платежах, лучше взять из своего банка заранее выписку о реквизитах счета.
Он выглядит так. Личный кабинет налогоплательщика. Фото: «Выберу. Дальнейшие действия зависят от того, хотите ли получить один вычет например, по расходам на лечение , или у вас сразу несколько вычетов. В первом случае нужно выбрать определённый вычет, во втором — подать декларацию 3-НДФЛ. Чтобы вы не выбрали, этапы будут практически одинаковыми.
Разными будут только два момента: поля для суммы расходов и список документов, которые нужно прикрепить. Выбор вычета. Внимательно проверьте правильность номера, потому что он может быть неактуальный. Данные подтягиваются с портала «Госуслуги» и базы данных ФНС. Могут быть ошибки. Это важно!
Например, налоговый инспектор увидит, что вы прикрепили не все документы. Тогда он позвонит и попросит дослать их. Если в заявлении указан старый номер телефона, налоговая служба не сможет с вами связаться. Вычет вы не дождётесь. Да, приготовьтесь отвечать на звонки с незнакомых номеров. Иначе никак.
Заполнение данных о себе. Для этого нужно нажать «Добавить источник дохода». Здесь следует выбрать из трёх позиций: если вы работаете в компании — организация; если трудитесь на ИП — индивидуальный предприниматель; если получили доход от других лиц — физическое лицо или иной источник. Затем вы заполняете все поля. Важно понимать, что в поля вписываются данные работодателя источника дохода , а не ваши. Все данные нужно в точности списывать со справки о доходах, обращая внимание на знаки препинания.
Заполнение данных о работодателе. Поэтому либо ждать три месяца, либо вписывать цифры самостоятельно.
Шаг 4. Оформляется Раздел 1 — приводятся итоговые данные с суммой возвращаемого налога. Шаг 5.
Шаг 6. Вносятся данные в титульный лист, в том числе указывается общее количество заполненных листов декларации 3-НДФЛ. Титульный лист Этот лист лучше заполнить в последнюю очередь, так как в нем нужно указать количество заполненных страниц налоговой декларации. Последовательность оформления первой страницы 3-НДФЛ можно посмотреть ниже.
Тогда в течение года налоговая база будет уменьшаться автоматически, то есть человек будет платить налог с меньшей суммы заработной платы. Для получения социальных вычетов до окончания года нужно будет предоставить работодателю кроме полного комплекта документов уведомление о подтверждении права на налоговый вычет.
Это справка определенного образца, которая выдается налоговой службой в течение 30 дней после обращения. То есть для получения налогового вычета после окончания налогового периода 31 декабря нужно обращаться в налоговую службу, до окончания налогового периода можно обратиться за вычетом к работодателю. Для подтверждения потребуются: Копии платежных документов об оплате лечения, лекарств или страховых взносов. Это могут быть кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки о безналичном перечислении денег. Копия договора об оказании медицинских услуг, если такой договор заключался. Копия лицензии медицинской организации.
Оригинал справки медицинской организации об оплате услуг. Копия документов, подтверждающих родство.