При покупке квартиры, участка и иной недвижимости налоговый вычет составит до 260 тысяч рублей, хотя сумму можно увеличить. А сколько денег можно вернуть? Если вы стали владельцем дома или квартиры, то можете рассчитывать на возврат до 260 тысяч рублей. За предоставлением имущественного вычета при покупке квартиры можно обратиться в ИФНС по месту жительства или к своему работодателю. Вернуть налог и получить имущественный вычет при покупке квартиры можно получить лишь за последние три года.
Какие есть условия для получения налогового вычета?
- Кто может получить налоговый вычет с квартиры?
- Налоговый вычет при покупке квартиры: как оформить и получить
- Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2024 году
- Как получить налоговый вычет за покупку квартиры
Налоговый вычет при покупке квартиры
Это важно понять! Человек работает официально. Его оклад составляет 50 000 рублей. То есть, по 6 500 рублей. За год получается 78 000 рублей налогов.
Вот эту сумму мы и можем вернуть. А если нужно вернуть больше, то делаем вычет и в следующий год. И так до тех пор, пока не возвратим всю возможную сумму налогового вычета. Человек работает неофициально.
Получает на руки 30 000 рублей, а налоги за него не платятся. В этом случае человек не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке упрощенная система налогообложения.
К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Так как вычет полагается лишь тем, с чьих доходов уплачивается налог на доходы физических лиц. То есть, подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей не может получить вычет. Сколько раз можно получать вычет Один человек может получить лишь 260 000 рублей вычета за покупку и ремонт и 390 000 рублей за проценты по ипотеки за всю жизнь!
То есть, нет такого, что с каждой новой квартиры можно получать новые вычеты в полной мере.
Максимальный размер вычета составляет 2 млн. Право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры при покупке по договору долевого участия или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи. Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право , в вычет можно включить как свои, так и заемные средства с юридической точки зрения кредитные средства также считаются расходами. В течение всего времени действия максимальный размер налогового вычета менялся: — приобретение недвижимости 1999 — 2002 гг. При этом купившим недвижимость до 2014 года положен вычет только по одному объекту собственности. Есть еще ряд особенностей, о которых надо знать при покупке недвижимости, например: — после 2014 года можно использовать вычет по нескольким объектам, но суммарно не более 2 млн руб.
Кроме этого вы можете также оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку и некоторых других расходов. В каких случаях можно получить имущественный вычет? Воспользовавшись имущественным налоговым вычетом, вы можете вернуть часть расходов на: приобретение и строительство жилья квартира, частный дом, комната, их доли ; приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома; проценты по целевым кредитам ипотечным кредитам на строительство или приобретение недвижимости; отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки. Однократность вычета. Размер налогового вычета Сумма налога на доходы, которую вы можете вернуть на свой счет в банке, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке недвижимости и уплаченным Вами подоходным налогом. Заметка: если вы купили жилье ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей. При этом возвращать налог на доходы вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет за квартиру? В случае,если вы взяли недвижимость в ипотеку до 1 января 2014 года, удержанный НДФЛ с расходов по уплате ипотечных процентов по кредиту возвращается в полной мере без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то налоговый вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей значит вернуть с уплаченных процентов по ипотеке Вы можете максимум 3 млн руб.
При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению недвижимости. Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет при покупке квартиры для одного человека составляет 260 тыс. Если квартира приобретена после 01. Подробнее узнать про возврат налога при покупке квартиры в данном случае можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами. Пример 1: В 2022 году Иванов А. При этом за 2022 год он заработал 500 тыс. В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А.
То есть, по 6 500 рублей. За год получается 78 000 рублей налогов. Вот эту сумму мы и можем вернуть. А если нужно вернуть больше, то делаем вычет и в следующий год. И так до тех пор, пока не возвратим всю возможную сумму налогового вычета. Человек работает неофициально. Получает на руки 30 000 рублей, а налоги за него не платятся. В этом случае человек не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке упрощенная система налогообложения. К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Так как вычет полагается лишь тем, с чьих доходов уплачивается налог на доходы физических лиц. То есть, подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей не может получить вычет. Сколько раз можно получать вычет Один человек может получить лишь 260 000 рублей вычета за покупку и ремонт и 390 000 рублей за проценты по ипотеки за всю жизнь! То есть, нет такого, что с каждой новой квартиры можно получать новые вычеты в полной мере. При этом, 260 000 рублей можно распределить на несколько квартир. Допустим, мы можем купить две квартиры по 1 000 000 рублей подать заявление на вычет. За обе мы получим по 130 000 рублей.
Кто может получить
- Плюсы, но не все
- Как вернуть 260 000 рублей при покупке квартиры | Пикабу
- Please wait while your request is being verified...
- «Можно вернуть 390 тысяч рублей»: как получить налоговый вычет при покупке жилья
Возврат подоходного налога при покупке жилья (дома, квартиры, участка)
Пока при покупке жилья можно вернуть до 260 тысяч и до 390 тысяч, если квартира или дом приобретается в ипотеку. Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ. При покупке квартиры, участка и иной недвижимости налоговый вычет составит до 260 тысяч рублей, хотя сумму можно увеличить. Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб., соответственно вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. руб. Как это можно сделать и сколько нам вернут?
Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году
Сумма возвращается только из уплаченного вами налога на доходы физических лиц НДФЛ за последние три года. Однако учитывается не только зарплата. К примеру, если вы сдаёте квартиру и получаете ежемесячно 20 000 рублей — это тоже ваш доход, который облагается налогом. В России есть несколько видов налоговых вычетов. Например, за покупку квартиры, выплату процентов по ипотеке, отделку в новостройке, лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги с 2023 года и даже инвестиции.
Нас интересуют первые три вида трат: за них можно получить имущественный налоговый вычет. Разберём подробно каждый вариант. Однако есть ограничение: максимальная сумма, от которой рассчитывается вычет, — 2 млн рублей. То есть лимит компенсации — 260 000 рублей.
По правилам вы можете претендовать на налоговый вычет в 260 000 рублей компенсации. Однако в 2024 году вы получите только 117 000 — за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный НДФЛ. Именно поэтому в 2025 году нужно ещё раз подать на возврат НДФЛ — если зарплата не изменилась, получите ещё 117 000 рублей. В 2026 году вам останется «забрать» 26 000 рублей.
При этом, если бы доходы за год составляли 2 млн рублей, вы бы вернули всю сумму уже в 2024 году. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Допустим, если бы вы купили квартиру за 1,7 млн рублей в 2013 году, то вернули бы только 221 000 рублей. Оставшиеся 39 000 рублей просто «сгорали».
С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту и остаток можно переносить на другие счета. Допустим, если бы вы купили такую квартиру уже в 2023 году и вернули налог, то при покупке следующей квартиры в 2024 году смогли бы вернуть ещё 39 000 рублей. Если квартира куплена в браке и оформлена в долевую собственность, на налоговый вычет может претендовать каждый из супругов. Лимит возврата — 520 000 рублей при стоимости квартиры в 4 млн рублей, вычет распределяется поровну.
Важно: это сработает, только если оба супруга платят НДФЛ. Если муж получает зарплату, а жена работает как самозанятая или ИП по УСН, право на вычет будет только у мужа. То есть семья вернёт только 260 000 рублей. При использовании материнского капитала сумма налогового вычета уменьшается.
Например, вы приобрели в 2023 году квартиру за 1,9 млн рублей, из которых 589 500 рублей оплатили за счёт средств материнского капитала. Как работает вычет за проценты по ипотеке Если покупаете квартиру в ипотеку, можете вернуть деньги не только за само жильё, но и за погашенные проценты. Однако и у этого вычета существует лимит — 3 млн рублей. В таблице указаны проценты, которые вы выплатите к декабрю 2023 года, и сумма НДФЛ, которую сможете вернуть.
Если же за три года сумма уплаченных процентов будет равна 4 млн рублей, тогда вычет рассчитают из лимита в 3 млн — он составит максимально возможные 390 000 рублей.
Прежде чем воспользоваться этой возможностью, убедитесь, что у вас нет задолженностей по налогам, пеням и штрафам. Получив заявление, налоговая будет проводить проверку, и все обнаруженные долги закроют за счёт суммы начисленного вычета. Если упрощенный порядок вам не подходит, нужно подготовить документы: договор купли-продажи квартиры если приобретали готовое жильё ; договор долевого участия и подписанный акт приёма-передачи квартиры если покупали жильё в новостройке ; ипотечный договор если претендуете на вычет по уплате процентов за ипотеку ; документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры и уплату процентов по кредиту выписки из банка, расписки о получении денежных средств, квитанции к приходным ордерам, товарные и кассовые чеки и т. Если квартира приобретена в браке, потребуется копия свидетельства о браке и заявление о том, как супруги решили распределить вычет между собой не забывайте, что право на налоговый вычет в пределах лимита имеют оба. Тут всё зависит от стоимости квартиры, доходов каждого из супругов и их личных договорённостей. Рассмотрим варианты на примерах.
Квартира стоит 2 млн или меньше: супруги вольны разделить вычет поровну, соразмерно доходам или как-то иначе или договориться, что вычет получает кто-то один — у второго в этом случае право сохраняется, его можно будет использовать при покупке другого жилья. Квартира стоит от 2 до 4 млн: в такой ситуации вычет разумно получать обоим конечно, если оба имеют официальный доход , распределив его поровну либо договорившись, что один использует свое право на вычет полностью в размере лимита , а второй получит оставшуюся сумму и сможет впоследствии получить вычет в размере неиспользованного остатка лимита при покупке другого жилья. Квартира стоит 4 млн и более: в этом случае каждый из супругов имеет право на вычет в пределах лимита. Если вы покупали квартиру для своего несовершеннолетнего ребёнка, потребуется также его свидетельство о рождении. Далее всё зависит от того, как вы хотите получить вычет — через работодателя или через налоговую. Фото: freepik Как получить вычет через работодателя Если вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся обратиться: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя. Направить его в налоговую можно как в бумажном виде, так и в электронном — через личный кабинет налогоплательщика.
К заявлению нужно приложить копии документов из приведённого выше списка учтите, что ИФНС может запросить оригиналы, поэтому при визите к инспектору лучше иметь все документы при себе. Срок рассмотрения — не более одного месяца, в течение этого срока налоговая должна принять решение по вашему заявлению и направить вам через личный кабинет или заказным письмом по почте уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета. Если за это время сумма положенного вычета не будет возмещена полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. Как получить вычет через налоговую инспекцию Если вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся: декларация по форме 3-НДФЛ ; справка по форме 2-НДФЛ её можно получить у работодателя, в личном кабинете налогоплательщика или через Госуслуги. Если квартира в совместной собственности супругов и оба намерены получить налоговый вычет, то декларацию, справку и копии документов к ним представляет в ИФНС каждый за себя. Также потребуется написать заявление на возврат налогов за имущественный вычет.
Вычет вправе получить каждый из супругов. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры по 260 тысяч рублей каждый и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке по 390 тысяч рублей каждый. Муж и жена могут самостоятельно распределить вычет. Кроме того, есть вариант получить вычет только одному из супругов — тогда второй сохраняет за собой право на вычет и может использовать его при покупке другой недвижимости. Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей. Приобрели до 1 января 2014 года. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы. Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.
Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн, а вот распределить его между собой супруги могут по договорённости, о которой нужно уведомить налоговую, подав письменное заявление. Бесплатный подбор новостройки Мы знаем о них всё. Предложим вариант под ваши пожелания и бюджет всего за один звонок. Расскажем об акциях и льготных ставках по ипотеке. Позвоните мне Кто может получить вычет Вычет полагается любому гражданину России, который платил налог на доходы. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете. Не могут получить вычет самозанятые и индивидуальные предприниматели, которые не платят налог на доходы, а также неработающие пенсионеры; вы ранее не получали налоговый вычет при покупке недвижимости; вы являетесь собственником квартиры для супругов не имеет значения, на кого оформлена собственность, если брак зарегистрирован официально. С 1 января 2022 года при покупке квартиры в новостройке по договору долевого участия право на вычет возникает, когда подписан акт приёма-передачи недвижимости, при этом обратиться за ним можно после регистрации права собственности на неё; вы платили за квартиру самостоятельно. Из собственных или заёмных средств — неважно, главное, чтобы плательщиком по документам были именно вы: если владелец недвижимости и её покупатель — разные люди, то вычет не положен ни одному из них; приобретённая квартира находится в РФ. Если покупатель — родитель или опекун несовершеннолетнего ребёнка и покупает квартиру на его имя, то может претендовать на вычет по общим правилам как если бы приобрёл жильё для себя.
Такая компенсация называется налоговым вычетом. Собрали подробный и актуальный гайд, как вернуть часть уплаченных налогов и какие налоговые изменения произошли к 2023 году. Главное, что нужно знать про вычет Налоговый вычет — это возможность вернуть себе часть денег за некоторые виды трат. Сумма возвращается только из уплаченного вами налога на доходы физических лиц НДФЛ за последние три года. Однако учитывается не только зарплата. К примеру, если вы сдаёте квартиру и получаете ежемесячно 20 000 рублей — это тоже ваш доход, который облагается налогом. В России есть несколько видов налоговых вычетов. Например, за покупку квартиры, выплату процентов по ипотеке, отделку в новостройке, лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги с 2023 года и даже инвестиции. Нас интересуют первые три вида трат: за них можно получить имущественный налоговый вычет. Разберём подробно каждый вариант.
Однако есть ограничение: максимальная сумма, от которой рассчитывается вычет, — 2 млн рублей. То есть лимит компенсации — 260 000 рублей. По правилам вы можете претендовать на налоговый вычет в 260 000 рублей компенсации. Однако в 2024 году вы получите только 117 000 — за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный НДФЛ. Именно поэтому в 2025 году нужно ещё раз подать на возврат НДФЛ — если зарплата не изменилась, получите ещё 117 000 рублей. В 2026 году вам останется «забрать» 26 000 рублей. При этом, если бы доходы за год составляли 2 млн рублей, вы бы вернули всю сумму уже в 2024 году. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Допустим, если бы вы купили квартиру за 1,7 млн рублей в 2013 году, то вернули бы только 221 000 рублей. Оставшиеся 39 000 рублей просто «сгорали».
С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту и остаток можно переносить на другие счета. Допустим, если бы вы купили такую квартиру уже в 2023 году и вернули налог, то при покупке следующей квартиры в 2024 году смогли бы вернуть ещё 39 000 рублей. Если квартира куплена в браке и оформлена в долевую собственность, на налоговый вычет может претендовать каждый из супругов. Лимит возврата — 520 000 рублей при стоимости квартиры в 4 млн рублей, вычет распределяется поровну. Важно: это сработает, только если оба супруга платят НДФЛ. Если муж получает зарплату, а жена работает как самозанятая или ИП по УСН, право на вычет будет только у мужа. То есть семья вернёт только 260 000 рублей. При использовании материнского капитала сумма налогового вычета уменьшается. Например, вы приобрели в 2023 году квартиру за 1,9 млн рублей, из которых 589 500 рублей оплатили за счёт средств материнского капитала. Как работает вычет за проценты по ипотеке Если покупаете квартиру в ипотеку, можете вернуть деньги не только за само жильё, но и за погашенные проценты.
Как получить налоговый вычет за покупку квартиры
При покупке жилья можно получить имущественный вычет. Сколько вам компенсируют, поможет точно определить калькулятор возврата НДФЛ при покупке квартиры — специальный инструмент, основанный на формулах, которыми пользуются налоговики. Если на покупку или строительство недвижимости ушло менее 2 млн руб., то остаток налога можно будет вернуть в следующий раз при строительстве или приобретении недвижимости. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Налоговый вычет — это возможность вернуть уплаченный НДФЛ за расходы в определенных категориях.
Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
Например, можно получить вычет в размере 500 тыс. руб. на приобретение земельного участка, а после получения этого вычета использовать остаток 1,5 млн. руб. при покупке квартиры. Итак, мы узнали сколько можно вернуть с покупки квартиры, кто может рассчитывать на налоговый вычет и как его получать. Кто может получить возврат налога при покупке квартиры? Сколько они смогут вернуть в 2024 году? Вернуть квартиру после покупки можно далеко не всегда: на это у покупателя должны быть очень веские основания. Но вернуть налог можно только за последние три года. То есть не важно, сколько времени прошло, допустим, с момента покупки квартиры – 2, 4 года или 10 лет.
Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2024 году
Однократность вычета. Размер налогового вычета Сумма налога на доходы, которую вы можете вернуть на свой счет в банке, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке недвижимости и уплаченным Вами подоходным налогом. Заметка: если вы купили жилье ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей. При этом возвращать налог на доходы вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет за квартиру? В случае,если вы взяли недвижимость в ипотеку до 1 января 2014 года, удержанный НДФЛ с расходов по уплате ипотечных процентов по кредиту возвращается в полной мере без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то налоговый вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей значит вернуть с уплаченных процентов по ипотеке Вы можете максимум 3 млн руб.
При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению недвижимости. Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет при покупке квартиры для одного человека составляет 260 тыс. Если квартира приобретена после 01. Подробнее узнать про возврат налога при покупке квартиры в данном случае можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами. Пример 1: В 2022 году Иванов А. При этом за 2022 год он заработал 500 тыс.
В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А. Но непосредственно за 2022 год он не сможет получить весь вычет, а только 65 тыс. Пример 2: В 2018 году Васильев В. В 2021 году Васильев В.
А если жилье было куплено в браке и возврат оформят оба супруга, семейный бюджет может пополниться на сумму до 1,3 миллиона рублей. Если же ипотека была оформлена до 2014 года, получить можно еще больше. При этом, как уточняет старший управляющий партнер юридической компании PG Partners Петр Гусятников, не имеет значения, в каком порядке оформлять вычеты. Налоговый вычет выдают, если вы купили жилой дом, квартиру или комнату, земельной участок для жилищного строительства.
Право на него имеют и те, кто приобрел квартиру в новостройке по договору переуступки прав, добавляют в пресс-службе Федеральной налоговой службы ФНС России. Но и тут есть нюанс. Если вы купили участок, но так ничего и не построили, вычет вам не положен: нужно, чтобы на нем обязательно был жилой дом. Возможность вернуть налог появится, когда вы зарегистрируете право собственности на дом. А вот при покупке апартаментов оформить возврат налога не получится. То же правило действует для гаражей и земельных участков без домов, не предназначенных для индивидуального жилищного строительства ИЖС. Проще говоря, вернуть деньги можно только за покупку жилья. Это возможно в том случае, если вы купили жилье непосредственно у застройщика.
Но это не отдельный вычет: расходы разрешается приплюсовать к основному вычету, для которого установлен лимит в размере 2 миллионов рублей. То есть включать в него затраты на отделку есть смысл, когда жилье стоит меньше 2 миллионов рублей. В этом случае к вычету, кроме расходов на само жилье в строящемся доме, можно добавить следующие затраты: на покупку отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой; на разработку проектно-сметной документации для отделочных работ. Другие затраты, например, на перепланировку, покупку сантехники или оформление различных сделок, вам не компенсируют. Налоговая предупреждает: расходы на отделку можно включить в вычет только в том случае, если в договоре прописано, что вы покупаете жилье без отделки. Этот нюанс очень важен. Когда будете подавать документы, не забудьте приложить подтверждающие документы — чеки, квитанции, договоры В налоговом кодексе не прописано, что именно считается отделочными работами. Так что ориентироваться следует на раздел 43.
Именно там перечислены виды отделочных работ. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить», — рекомендует Домклик. Важное условие: у дома должно быть назначение «жилой». К вычету можно заявить следующие расходы: покупка участка под строительство или участка с домом; покупка недостроенного жилого дома; покупка строительных и отделочных материалов; работы или услуги по строительству достройке и отделке; подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников. Как и с отделкой квартиры, другие расходы — например, на покупку инструментов, услуги риелторов, дизайнеров — к вычету не принимаются.
Кстати, земельный участок при этом может быть и садовым — главное, чтобы на нем построили или достроили именно жилой дом. Но учтите, что к участкам с видом разрешенного использования «садоводство» это не относится. Дело в том, что такие участки предназначены только для сельского хозяйства, строительство капитальных зданий и жилых домов на них запрещено. В этом случае убедитесь, что в документах жилье оформлено именно как недострой без отделки. В налоговой добавляют, что при строительстве дома с нуля условия для вычета немного другие. Даже если вы уже зарегистрировали право собственности на дом, но продолжаете его достраивать и заниматься отделкой, эти расходы тоже можно включить в вычет. Чтобы рассчитывать на вычет, иностранец должен иметь статус налогового резидента России. Это означает , что в течение 12 месяцев не менее 183 календарных дней вы находитесь в России.
Это относится и к гражданам страны, и к иностранцам. Купленное или построенное жилье должно находиться в России. Другое важное условие — вы должны платить НДФЛ. Если у гражданина нет официального дохода, то и возвращать ему деньги не с чего», — уточняет Петр Гусятников. Еще важно помнить, что право на вычет появляется с даты регистрации собственности на недвижимость. Если же вы покупаете квартиру в новостройке — с момента подписания акта приема-передачи 8 В получении вычета могут отказать?
Можно ли использовать вычет несколько раз? До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру. Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб.
Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются. Если собственников - несколько Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника. Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. Когда возникает право на вычет? Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий: Необходимо быть налоговым резидентом РФ жить в России не менее 183 дней в течение года Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры. Необходимо иметь правоустанавливающие документы.
Однако, с 01. Поэтому, начиная с 2014 года становится возможным родителям получить за ребенка возврат подоходного налога. Только для этого жилье в собственность должно быть приобретено не ранее 2014 года. Граждане, которые уже получали ранее возврат подоходного налога при покупке жилья. Однако, и из этого правила с 01. Если человек получил имущественный вычет на сумму менее установленного минимума 2 млн. Об этом более подробно можно прочитать в статье: « Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры» Для большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок по этой теме или продолжить чтение статьи.
В каком случае требуется заполнение налоговой декларации Итак, мы разобрались, что с Вас удерживают удерживали подоходный налог. Добавляем дополнительные условия для необходимости заполнения декларации 3-НДФЛ. Вы должны приобрести недвижимость. Под этим термином налоговая инспекция понимает следующие объекты: квартира в старом жилом фонде или только строящаяся ; комната; дом или земля под его строительство. Эти документы выдаются на уже готовый объект. А вот на этапе строительства жилья может выдаваться только Акт передачи, при этом годом начала подачи декларации 3-НДФЛ является дата его составления. Даже если Вы решили продать или уже продали квартиру, бывшую в собственности, то также имеете право оформить на нее возврат подоходного налога.
Итак, мы ответили на 2 основных вопроса: кто и в каком случае может получить имущественный вычет. Теперь давайте разбираться в других подробностях. На какую сумму налогового вычета можно рассчитывать Самый главный вопрос, волнующий всех, — это сколько денег мне вернут. Согласно действующему Налоговому Кодексу сумма возврата подоходного налога при покупке жилья рассчитывается так. Если покупка квартиры дома и т. Комната в общежитии стоит 1 000 000 руб. Соответственно, можно получить возврат за нее в размере 130 000 руб.
Комната в общежитии стоит 1 800 000 руб. Соответственно, можно получить возврат за нее в размере 234 000 руб. Если приобретенное жилье стоит 2 миллиона рублей или более, то вернуть можно будет фиксированную сумму: 260 000 руб. Какие еще дополнительные условия могут увеличить или уменьшить размер возвращаемого подоходного налога? Вы взяли ипотечный кредит под эту квартиру дом. Здесь никаких ограничений по итоговой сумме не предусмотрено. Это относится к квартирам, приобретенным не ранее 2014 года.
Вы строите квартиру. В этом случае к ее первоначальной стоимости можно будет добавить расходы на отделку жилья. Но в этом случае общая сумма не может превышать тех же 2 000 000 рублей. Если покупаемое жилье оформляется в долевую собственность.
Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
В каких случаях можно получить имущественный вычет? Воспользовавшись имущественным налоговым вычетом, вы можете вернуть часть расходов на: приобретение и строительство жилья квартира, частный дом, комната, их доли ; приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома; проценты по целевым кредитам ипотечным кредитам на строительство или приобретение недвижимости; отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки. Однократность вычета. Размер налогового вычета Сумма налога на доходы, которую вы можете вернуть на свой счет в банке, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке недвижимости и уплаченным Вами подоходным налогом. Заметка: если вы купили жилье ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей. При этом возвращать налог на доходы вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет за квартиру? В случае,если вы взяли недвижимость в ипотеку до 1 января 2014 года, удержанный НДФЛ с расходов по уплате ипотечных процентов по кредиту возвращается в полной мере без ограничений.
Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то налоговый вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей значит вернуть с уплаченных процентов по ипотеке Вы можете максимум 3 млн руб. При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению недвижимости. Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет при покупке квартиры для одного человека составляет 260 тыс. Если квартира приобретена после 01. Подробнее узнать про возврат налога при покупке квартиры в данном случае можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами. Пример 1: В 2022 году Иванов А. При этом за 2022 год он заработал 500 тыс.
В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А. Но непосредственно за 2022 год он не сможет получить весь вычет, а только 65 тыс.
Сколько времени занимает получение налогового вычета? Из которых 3 месяца занимает рассмотрение декларации и 1 месяц даётся на перевод денежных средств. Если вы решили получать налоговый вычет через работодателя, то вам потребуется всего 30 дней на получение уведомления о праве на вычет. После чего его нужно отнести работодателю, и бухгалтерия перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты до тех пор, пока доходы с нарастающим итогом не превысят сумму вычета, указанную в уведомлении. Если за год весь вычет получить не удалось, то остаток переносится на следующий год, но уведомление необходимо получить заново.
Порядок возврата налога для пенсионеров. Они могут получить вычет не только за тот год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих года. Такое право по Налоговому кодексу предоставлено только пенсионерам. Например, если пенсионерка в 2022 году купила квартиру и в том же году вышла на пенсию, то налог на доходы она уже не платит. Вернуть его за последующие годы она не сможет: так как поступления в бюджет отсутствуют. Зато она имеет право заявить вычет за 2021, 2020 и 2019 годы. И вернуть тот НДФЛ, который заплатила до выхода на пенсию и покупки квартиры.
Такое право есть и у работающих пенсионеров: даже если они платят НДФЛ, все равно могут вернуть налог за три года до покупки квартиры. В каких случаях имущественный вычет не предоставляется? Если человек уже исчерпал своё право имущественного вычета. Объект недвижимости получен в дар или наследство.
Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года.
При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом. Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.
Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен. Можно ли использовать вычет несколько раз? До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру. Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн.
За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб.
Как правило, бухгалтерия подает эти сведения начиная с января. Сроки получения налогового вычета По закону налоговой службе дается до четырех месяцев для того, чтобы вы получили налоговый вычет. В течение трех месяцев проводится камеральная проверка. То есть с момента подачи документов в ФНС данные декларации о доходах сверяют с копиями приложенных документов. Если по результатам проверки не выявлено нарушений, то налоговая служба в течение 10 дней принимает решение о возврате НДФЛ. К декларации о доходах должно быть приложено заявление на возврат налога с указанием счета для перечисления денег. Если нет ошибок, то зачисление производится в течение одного месяца. В общей сложности срок получения налогового вычета на практике со дня подачи заявления до получения налогового вычета на счет варьируется от двух до четырех месяцев.
Налоговый юрист Глеб Кокарев прокомментировал подачу документов в ФНС, чтобы читатели не делали ошибок: — Сроки до четырех месяцев получения установлены законодательно. Это максимальные сроки, на практике все происходит быстрее, 1-2 месяца, а есть прецедентные случаи, когда выплату по декларации производили за неделю. Проверка заявлений на налоговый вычет в упрощенном порядке происходит быстрее, чем проверка декларации, — до 30 дней на проверку и до 5 дней на выплату. Но нужно учитывать, что заявление в упрощенном порядке можно подать, если налогоплательщик оформляет только один вид налогового вычета, например, только за квартиру. Если налогоплательщик хочет заявить дополнительно вычет за социальные расходы, на обучение, медицинские расходы, фитнес, то заявление на вычет в упрощенном порядке в этом случае не подходит, нужно оформлять декларацию. При подаче документов необходимо прикладывать все необходимые документы. Если документов будет недостаточно, то проверку приостановят и при непредставлении документов вовсе откажут. В каких случаях нельзя получить налоговый вычет за квартиру Лина Палаткина, эксперт по налогообложению, объяснила, когда нельзя претендовать на получение имущественного вычета: — Имущественные налоговые вычеты нельзя получить в следующих случаях. Если сделку купли-продажи жилья или доли в нем заключили взаимозависимые лица: начальник и подчиненный; члены одной семьи — муж и жена, родители или усыновители и дети, братья и сестры, опекуны или попечители и подопечные.
Если расходы на жилье или доли в нем оплачены за счет: работодателей или других лиц; средств материнского капитала. Даже когда эти средства направлены на погашение ипотечного кредита, а не напрямую на приобретение жилья; субсидий — средств, выделенных из бюджетов различных уровней. Невозможно получить налоговый вычет, если: с вашей зарплаты работодатель удерживает и уплачивает НДФЛ, но вы не пребываете на территории России в течение идущих друг за другом 12 месяцев более чем 183 дня; вы работаете как индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения; вы оформлены как самозанятый и у вас нет доходов, облагаемых НДФЛ; вы работаете неофициально, никто не отчисляет за вас НДФЛ, и с продажи имущества вы не платили самостоятельно НДФЛ. Вопросы и ответы Источник: Freepik Несмотря на то, что в статье мы разобрали все нюансы получения вычета за покупку квартиры, остались вопросы связанные в целом с оформлением и получением льготы. На них ответил Глеб Кокарев, налоговый юрист. Можно ли получить налоговый вычет за продажу квартиры? Налоговый вычет при продаже квартиры может быть предоставлен в двух вариантах на выбор налогоплательщика: 1. Налоговый вычет в 1 млн рублей — это значит, что доход от продажи до 1 млн рублей не облагается налогом. Налоговый вычет в сумме расходов на приобретение квартиры или другого жилого объекта недвижимости.
Важно знать, что отсутствие удержанного НДФЛ у налогоплательщика накладывает ограничение только на возможность получить налоговый вычет за покупку квартиры. Ограничений на использование налогового вычета за продажу недвижимости нет. Налоговый вычет на продажу может применить даже безработный. Можно ли вернуть налоговый вычет за покупку квартиры через Госуслуги? Именно через Госуслуги оформить налоговые вычеты не получится, в этом сервисе не предусмотрен такой функционал. При запросе роботу Максу «подать декларацию» или «получить вычет», он предложит скачать программу «Декларация», в которой можно сформировать специальный файл и отправить данные из Госуслуг в налоговую. Предлагаемая роботом Максом программа «Декларация» имеет сложный бухгалтерский интерфейс и обычному пользователю в ней будет сложно разобраться. Для оформления налогового вычета гораздо удобнее воспользоваться сервисом, специально разработанным для этой задачи, — «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.
Please wait while your request is being verified...
| Как получить налоговый вычет за покупку квартиры | Кто может получить возврат налога при покупке квартиры? |
| Возврат подоходного налога при покупке жилья Простым языком | Получить имущественный вычет можно при покупке квартиры, в том числе в ипотеку. |
Повторный налоговый вычет
Лимит возврата налогового вычета за обучение 2024 также вырастет с 50 до 110 тысяч рублей ― в год можно вернуть до 14 300 руб. Имущественный вычет при покупке квартиры это ни что иное, как возврат от государства ваших же налогов с зарплаты. Узнайте, как будет осуществляться в 2023 году возврат налога при покупке квартиры (работающим, пенсионерам, ИП), как выполнить расчет вычета при ипотеке и в какие сроки можно получить деньги. Что такое налоговый вычет при покупке недвижимости и как его получить при покупке квартиры в ипотеку. На примерах рассмотрим, как рассчитывается возврат подоходного налога при покупке жилья для 3-НДФЛ, какую сумму можно вернуть, сколько раз, за какой срок и какие документы нужны для заполнения налоговой декларации.
Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой
В случае одобрения деньги в течение месяца поступят на ваш счёт. Как это сделать? Если вы приобретали жильё в совместную собственность, то дополнительно понадобится свидетельство о браке и письменное соглашении супругов о распределении между ними суммы имущественного вычета. Соглашение супругов о распределении представляется ежегодно в случае переноса остатка неиспользованного вычета на последующие отчетные периоды. Как получить вычет в упрощённом порядке? Механизм действия этого способа такой же, как и при получении вычета через налоговый орган, только требует гораздо меньшего количества документов. Заполните заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика на сайте, и оно сформируется автоматически. Автоматизированная система налоговой службы сама обработает информацию, например, обратится в банк, который выдал ипотеку, при условии, что Ваш банк входит в перечень банков , подключённых к сервису ФНС о предоставлении вычетов в упрощённом порядке.
Налоговая инспекция проведёт камеральную проверку всей информации в течение 30 дней. Если вам одобрят налоговый вычет, деньги перечислят в течение 15 дней. В какие сроки можно оформить возврат налогов? Вернуть НДФЛ можно начиная с календарного года, в котором возникло право на вычет, а также за последующие годы до его полного исчерпания.
В каком случае имущественный вычет не предоставят? Вычеты не предоставляются в части расходов налогоплательщика на строительство или приобретение недвижимости: покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц; покрываемых за счет средств материнского капитала; покрываемых за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы РФ например, субсидии на приобретение жилого помещения государственным гражданским служащим и военнослужащим ; в случаях если сделка купли-продажи объекта недвижимости совершается между взаимозависимыми физлицами ст. Например, если продавец — близкий родственник или член семьи покупателя недвижимости. Каким будет размер вычета? Вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на строительство либо приобретение одного или нескольких объектов недвижимости.
Только размер этот не может превышать 2 млн руб. Отметим, что в фактические расходы на приобретение или строительство жилого дома могут быть включены расходы: на покупку дома или доли в нем, в том числе если строительство не окончено, на разработку проектной и сметной документации, на покупку строительных и отделочный материалов, на оплату работ по строительству и отделке, на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации, на создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации. В фактические расходы на приобретение квартиры или комнаты включаются расходы: на покупку этих объектов недвижимости или прав на них в строящемся доме, на покупку отделочных материалов, на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ и на оплату этих работ. Однако принятие к вычету расходов на достройку и отделку жилой недвижимости возможно, только если в договоре на ее приобретение будет указано, что недвижимость продается без отделки. Если супруги покупают жилье в совместную собственность, они оба имеют право на имущественный вычет, то есть вернуть смогут 520 тыс. В данном случае лимитная сумма составит 3 млн руб. В данном случае он может быть предоставлен в отношении только одного объекта недвижимого имущества. Если на покупку или строительство недвижимости ушло менее 2 млн руб. Если размер уплаченного НДФЛ за год оказался меньше максимального размера имущественного вычета, то удастся вернуть только часть налога, а его остаток можно получить в следующем году.
То есть сумма вычета не может быть больше суммы уплаченных налогов. Например, если в налоговом периоде с налогоплательщика удержали НДФЛ в размере 100 тыс. Если в следующем году с налогоплательщика опять удержали НДФЛ в размере 100 тыс. Его остаток составит 60 тыс. И так далее, пока вычет не предоставят полностью. Порядок предоставления имущественного вычета В случае строительства или покупки недвижимости вычет можно получить только один раз.
За год получается 78 000 рублей налогов. Вот эту сумму мы и можем вернуть. А если нужно вернуть больше, то делаем вычет и в следующий год. И так до тех пор, пока не возвратим всю возможную сумму налогового вычета. Человек работает неофициально. Получает на руки 30 000 рублей, а налоги за него не платятся. В этом случае человек не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке упрощенная система налогообложения. К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Так как вычет полагается лишь тем, с чьих доходов уплачивается налог на доходы физических лиц. То есть, подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей не может получить вычет. Сколько раз можно получать вычет Один человек может получить лишь 260 000 рублей вычета за покупку и ремонт и 390 000 рублей за проценты по ипотеки за всю жизнь! То есть, нет такого, что с каждой новой квартиры можно получать новые вычеты в полной мере. При этом, 260 000 рублей можно распределить на несколько квартир. Допустим, мы можем купить две квартиры по 1 000 000 рублей подать заявление на вычет. За обе мы получим по 130 000 рублей. Так можно.
Когда будете подавать документы, не забудьте приложить подтверждающие документы — чеки, квитанции, договоры В налоговом кодексе не прописано, что именно считается отделочными работами. Так что ориентироваться следует на раздел 43. Именно там перечислены виды отделочных работ. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить», — рекомендует Домклик. Важное условие: у дома должно быть назначение «жилой». К вычету можно заявить следующие расходы: покупка участка под строительство или участка с домом; покупка недостроенного жилого дома; покупка строительных и отделочных материалов; работы или услуги по строительству достройке и отделке; подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников. Как и с отделкой квартиры, другие расходы — например, на покупку инструментов, услуги риелторов, дизайнеров — к вычету не принимаются. Кстати, земельный участок при этом может быть и садовым — главное, чтобы на нем построили или достроили именно жилой дом. Но учтите, что к участкам с видом разрешенного использования «садоводство» это не относится. Дело в том, что такие участки предназначены только для сельского хозяйства, строительство капитальных зданий и жилых домов на них запрещено. В этом случае убедитесь, что в документах жилье оформлено именно как недострой без отделки. В налоговой добавляют, что при строительстве дома с нуля условия для вычета немного другие. Даже если вы уже зарегистрировали право собственности на дом, но продолжаете его достраивать и заниматься отделкой, эти расходы тоже можно включить в вычет. Чтобы рассчитывать на вычет, иностранец должен иметь статус налогового резидента России. Это означает , что в течение 12 месяцев не менее 183 календарных дней вы находитесь в России. Это относится и к гражданам страны, и к иностранцам. Купленное или построенное жилье должно находиться в России. Другое важное условие — вы должны платить НДФЛ. Если у гражданина нет официального дохода, то и возвращать ему деньги не с чего», — уточняет Петр Гусятников. Еще важно помнить, что право на вычет появляется с даты регистрации собственности на недвижимость. Если же вы покупаете квартиру в новостройке — с момента подписания акта приема-передачи 8 В получении вычета могут отказать? Например, если вы индивидуальный предприниматель и применяете общую систему налогообложения, то тоже имеете право на налоговый вычет. А вот ИП, использующие специальные налоговые режимы упрощенную систему или патент , претендовать на такую льготу не могут, так как не платят НДФЛ. Кроме того, имущественный вычет не положен самозанятым. Исключение составляют предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. Рассчитывать на него не могут и те, чье жилье оплатил работодатель. То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно. В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье. Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается. Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства. После 2012 года этот перечень ограничили», — объясняет адвокат Юлия Кремер. Список родственников, с которыми нельзя заключать сделку, если вы хотите получить вычет, можно прочитать в пункте 2 статьи 105. Срока давности для имущественного вычета нет. Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы.