Особенности работы ИП на НПД: зарегистрировать самозанятость, снять с учета кассу, сдать декларацию, отказаться от другого налогового режима. Пошаговая инструкция, как стать самозанятым и уплачивать налоги. Чем ИП на НПД отличается от самозанятого без статуса ИП. Инструкция перехода. Переход с ИП на самозанятость может осуществляться с сохранением или потерей статуса индивидуального предпринимателя. Рассказываем, в каких случаях индивидуальный предприниматель может отказаться от спецрежима УСН и перейти на налоговый режим для самозанятых — НПД.
Как ликвидировать ИП и стать самозанятым
Расскажем в статье о всех нюансах перехода ИП на самозанятость и дадим инструкцию, как уйти с других спецрежимов, ничего не задолжав государству. Подробные инструкции, как оформить самозанятость, есть на сайтах Сбербанка, Альфа-банка, Тинькофф. Подробные инструкции, как оформить самозанятость, есть на сайтах Сбербанка, Альфа-банка, Тинькофф. Узнайте о том, как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция, кто может стать, плюсы и минусы. Узнайте, как самозанятый может перейти на ИП в 2023 году.
Можно ли перейти с ИП на самозанятость
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция. Получить статус самозанятого можно удалённо — для этого достаточно воспользоваться одним из двух приложений: «Мой налог» или банковским. Чем ИП на НПД отличается от самозанятого без статуса ИП. Инструкция перехода. Оформить самозанятость через Госуслуги — один из самых простых способов перейти в специальный режим налогообложения и платить налоги на профессиональную деятельность. Пошаговая инструкция, как стать самозанятым и уплачивать налоги. Смотрите пошаговую инструкцию регистрации в качестве самозанятого в нашей статье.
ИП переходит с УСН в самозанятые и закрывает ИП. Нужно ли подавать уведомление об отказе от УСН?
Как действовать при переходе из ИП в статус самозанятого зависит от формы индивидуального предпринимательства. Порядок перехода ИП на самозанятость регламентируется ст.15 ФЗ № 422 и разъяснениями ФНС от 26.12.2018 № СД-4-3/25577@. Определен следующий алгоритм действий. Узнайте, как самозанятый может перейти на ИП в 2023 году. Узнайте, как самозанятый может перейти на ИП в 2023 году.
Как ИП работать на НПД
Закрытие ИП Инструкция Самозанятость Система налогообложения ФНС. Переход ИП с УСН на НПД имеет свои особенности. Когда это выгодно и какие условия необходимо выполнить, чтобы перейти с УСН на самозанятого в 2022 году, расскажем в статье. Краткая пошаговая инструкция по переходу с ИП на самозанятость. Из ИП в самозанятые. Предприниматели на УСН, ЕСХН или ЕНВД, при соответствии условиям для применения налога на профессиональный доход (НПД), вправе отказаться от применения своих спецрежимов и перейти на НПД. Закон разрешает быть ИП и самозанятым одновременно, но придётся соблюдать три условия.
Переход ИП на самозанятость
Кто такой самозанятый и в чем преимущества статуса Разрешенные виды деятельности Налогообложение Особенности ИП на НПД Кто может получить статус Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Как формировать чеки Действия при потере статуса Как отказаться от. Переход с ИП на самозанятость, штрафы за мусор и тонкости работы на патенте — эти и другие вопросы вы задавали на страницах в соцсетях. Чем ИП на НПД отличается от самозанятого без статуса ИП. Инструкция перехода.
Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
Акты об оказанных услугах разрешено подписывать, как и раньше. Однако нужно обязательно формировать специальные чеки самозанятого, которые отличаются от общепринятых кассовых платежек и выбиваются не на ККТ, а в приложении Мой налог. Процесс выдачи прост: при получении денег нужно нажать кнопку «Новая продажа», ввести данные об услугах, сумме выручки и внести сведения о контрагенте. Сформированный документ можно сразу отправить получателю. ИП на НПД вправе сохранить следующие атрибуты своей деятельности: вправе использовать старую печать; применять эквайринг для безналичных платежей при условии выписки чеков в приложении Мой налог; можно, но необязательно пользоваться кассой. Вполне возможно перейти на самозанятого без сохранения статуса индивидуального предпринимателя. В этом случае порядок действий остается прежним, но, вместо подачи уведомления об отказе о применении спецрежима нужно подать заявление о ликвидации ИП. Заключенные договора при этом необходимо переделать на физическое лицо.
При этом у ИП есть обязанность платить за себя страховые взносы, а вот самозанятые от обязательных взносов освобождены. Если ИП решил стать самозанятым, то есть зарегистрировался в качестве плательщика налога на профессиональный доход далее — НПД , за период применения указанного спецрежима страховые взносы за себя не платит. При этом если физлицо до окончания года утратит право на НПД или откажется от этого спецрежима, но не снимется с учета в качестве предпринимателя, за время с момента прекращения применения НПД до конца года необходимо уплатить за себя взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Это связано с тем, что уплата взносов не зависит от факта ведения деятельности или получения дохода.
Но при этом важно понимать, кто сможет зарегистрироваться как самозанятый. Если вы территориально находитесь за пределами данной области, но ваша деятельность распространяется на указанные в законе регионы, и в данных регионах у вас есть клиенты, то вы вправе получить статус самозанятого. На это особенно стоит обратить внимание, если вы ведете свою деятельность через интернет-пространство. Место прописки также не имеет значения. Как правильно закрыть ип и стать самозанятым? В случае, если вы решили закончить работу в статусе ИП прежде нужно сообщить об этом налоговую службу, сдать финальную отчётность и обязательно оплатить остатки налогов и взносов. Закрытие происходит в том отделении, где зарегистрирован ИП. Квитанция об уплате госпошлины в размере 160 рублей. С 2019 года пошлину платить не надо при подаче заявлений в онлайн-режиме с электронной подписью. Справка из ПФ об отсутствии задолженности. Если раньше было обязательно лично приходить в налоговую, и сдавать все документы, то теперь процедура упрощена и появились другие варианты. Есть несколько способов подать заявление о закрытии ИП: личное обращение в налоговую; обращение вашего представителя с нотариальной доверенностью; через МФЦ; через личный кабинет ИП на сайте налоговой инспекции. Если вы нанимали работников по трудовому договору, то первый обязательный шаг перед закрытием — их увольнение и произведение всех расчетов. После закрытия ИП, гражданин может скачать приложение и подать заявку на оформление самозанятости через «мой налог» или личный кабинет налогоплательщика. Поскольку новые режим работает в экспериментальном порядке, то в переходе могут возникнуть сбои. Обязательно уточните в налоговой свой текущий статус. Особенности регистрации дохода после смены статуса После регистрации в качестве самозанятого вы можете передавать данные о своих доходах в электронном виде через приложение или личный кабинет, не посещая налоговую инспекцию. Действует система очень просто и ее эффективность уже оценена в пилотных регионах проекта. При работе с клиентами нужно вносить в приложение сведения о сделках и отправлять чеки клиентам при получении средств. Это не избавляет от необходимости заключать договоры с различными компаниями и индивидуальными предпринимателями, а также выставлять акты о выполненных работах. Налог рассчитывается в приложении автоматически, уплачивать его придется каждый месяц. Оплату можно произвести прямо онлайн из приложения, но не опаздывайте и внимательно следите за выплатами и отправкой чеков. Возможность сократить налоговые выплаты кажется очень заманчивой для многих предпринимателей.
Читатель Никита спрашивает: Я дизайнер-фрилансер, делаю макеты листовок, брошюр, меню и визиток для компаний и обычных людей. У меня ИП, но я хочу перейти на самозанятость, потому что устал платить взносы. Как мне это сделать? Обязательно ли закрывать ИП и расчетный счет в банке? Никита, вы вправе не закрывать ИП, но перейти на самозанятость и не платить взносы.
Переход ИП на самозанятость
Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня. Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога? В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей.
Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу. Кто такие «самозанятые» налогоплательщики налога на профессиональный доход? Федеральным законом от 27. В широком смысле — это форма занятости, при которой гражданин получает доход от его профессиональной деятельности, например, оказание услуг или работ, реализация произведенных им товаров, при осуществлении которых он не имеет работодателя и наемных работников.
Каким образом плательщик налога на профессиональный доход может получить справку о постановке на учет?
В отличие от ИП, самозанятые граждане не исчисляют налог самостоятельно — это делает налоговая на основании сумм в чеках, проводимых с помощью приложения. Подайте заявление на переход на новый режим Вам необходимо подать заявление в электронном виде по паспорту или в личном кабинете налогоплательщика заверять заявление электронной подписью не нужно. После этого необходимо будет дождаться положительного или отрицательного ответа от ФНС — обычно он приходит на следующий день после подачи заявления. Вам могут отказать при переходе на такой режим, если окажется, что вы не подходите по определенным критериям — например, если у вас есть сотрудники. При регистрации в приложении вы также получите налоговый вычет в 10 000 рублей.
Уведомите о прекращении применения другого налогового режима После того как вы получите подтверждение о статусе самозанятости, вам будет нужно в течение 30 дней направить уведомление в свой налоговый орган о прекращении применения другого налогового режима — например, УСН или ЕНВД. Если вы все сделаете вовремя, переход на новую систему налогообложения произойдет с даты регистрации в качестве самозанятого. Если срок не будет соблюден, ваша регистрация автоматически аннулируется.
Закрыть ИП без посещения налоговой Наш сервис подготовит документы для ликцидации ИП по всем требованиям налоговой и позволит подать их онлайн 3. А что будет, если самозанятый предприниматель нарушит условия применения льготного спец.
Например, его доход превышает сумму 2,4 млн. Деятельность бизнесмена в этом случае не приостановится. Но если ИП не перейдет на упрощенную систему налогообложения в течение 20-ти дней с даты превышения дохода, то налоговая автоматически переведет ИП на ОСН. Поэтому, получив доход свыше 2,4 млн. Следить за лимитом дохода просто в приложении «Мой налог».
Таким образом, не подается заявление о переходе на самозанятость с ИП, но представляется уведомление о прекращении работы с иными режимами: вот уведомление по УСН, можно скачать его отсюда ; заявление о снятии по ЕНВД; находится здесь ; заявление по патентной системе — снятие производится в течение 5 дней с даты подачи документа; загрузите по с сылке. Согласно ст. Уведомление об этом подается до 15-го января нового года. Такое же правило действует в отношении ЕНВД — только с начала нового года. Причем вернуться на этим режимы так же можно только через год. Так что перед тем, как перевестись с ИП в самозанятого, обдумайте решение. Можно и вовсе закрыть ИП и перерегистрироваться в самозанятые: уплатить государственную пошлину за процедуру регистрации в реестре ЕГРИП закрытия предпринимательства; размер — 160 рублей; подать в ИФНС заявление по форме Р26002; бланк находится здесь ; дождаться ответа от инспекции и зарегистрироваться в качестве плательщика НПД. Если ИП работал на общем режиме обложения, то никаких действий по уведомлению инспекции о прекращении применения ОСНО выполнять не требуется.
ИП и самозанятость: как совмещать и в чем преимущества?
Для этого они могут использовать налог на профессиональный доход. Коротко перечислим, как ИП перейти на налог для самозанятых: проверить себя на соответствие требованиям самозанятости ФЗ-422; пройти регистрацию в системе «Мой налог»; соблюсти сроки подачи уведомлений для снятия с учета в качестве налогоплательщиков по иным спецрежимам. Если вы: осуществляете деятельность в качестве ИП; имеете доход не более 2 400 000 рублей в год; занимаетесь реализацией товаров работ, услуг, имущественных прав ; не имеете работников и не планируете их нанимать, вам следует подумать, как закрыть ИП и стать самозанятым — это принесет реальные выгоды. Важное условие — объектом налогообложения для НПД не являются следующие виды деятельности ч. Перед отказом от используемого режима соотнесите свою деятельность с перечнем. Например, если вы работаете на бирже, хотите снизить налоговую нагрузку и решаете, может ли трейдер быть самозанятым, обратите внимание, что 422-ФЗ не относит эту категорию к плательщикам НПД как лиц, осуществляющих перепродажу имущественных прав и получающих доходы от реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов ст.
Какие плюсы у перехода Принимая решение, когда и как из ИП перейти в самозанятые, следует учесть преимущества НПД: заявительная регистрация в любое время; простота и отсутствие оплаты при регистрации; низкая ставка налогообложения и ее дифференциация; заработная плата по основному месту работы не учитывается при расчете налоговой базы; трудовой стаж по основному месту не прерывается.
Что дает самозанятым статус ИП А что если человек уже работает как самозанятый, но подумывает стать ИП? В каких случаях ему нужен этот статус?
Во-первых, статус ИП действительно может открыть для бизнеса новые горизонты. Пока практика показывает, что часть компаний охотнее сотрудничают с ИП, а не с самозанятыми. Организации могут считать эту форму занятости привычнее и понятнее, а также опасаются, что налоговая может посчитать перевод самозанятому подозрительным.
В итоге статус предпринимателя даёт дополнительный вес на рынке и на переговорах. Во-вторых, статус ИП будет необходим, если самозанятый планирует заниматься бизнесом, который требует лицензирования на вид деятельности.
Если требуются изменения, сделайте это на странице реквизитов и вернитесь на этот шаг. Система проверит наличие у вас статуса самозанятости, если он уже есть, то на этом процесс завершится. Если статуса самозанятости еще нет, то вам предлагается три способа регистрации в качестве самозанятого: через приложение Мой налог, через верифицированную учетную запись Госуслуг, через регистрационную карту ФНС. Для каждого способа вы увидите подробную инструкцию.
Чеки можно оформлять в приложении «Мой налог» — на их основе ФНС самостоятельно рассчитает налог. Не нужно платить страховые взносы. В 2022 году фиксированная часть взносов для ИП составляет 43 211 рублей, а в 2023 году сумма увеличится — предприниматели будут платить 45 842 рубля.
Налоговый вычет. ИП-самозанятому предоставляется единоразовый налоговый вычет в размере 10 000 рублей после регистрации. Как ИП-самозанятому рассчитать сумму налога к уплате Предпринимателю самостоятельно считать ничего не нужно. ИП на НПД должен формировать чеки в приложении «Мой налог» по каждому расчёту за продажу товара или оказание услуги: ИП-самозанятый формирует чеки за каждый расчёт с клиентом; Указывает плательщика и сумму дохода; Отправляет чек покупателю в электронном виде или распечатывает его на бумаге. Все расчёты по налогам в приложении отображается автоматически: В течение месяца ИП на НПД получает информацию онлайн о начислениях налога; До 12-го числа следующего месяца предприниматель узнаёт сумму налога к уплате; До 25-го числа следующего месяца ИП-самозанятый оплачивает налог. Как стать ИП на НПД Чтобы использовать специальный налоговый режим, необходимо пройти регистрацию в приложении «Мой налог» и получить подтверждение.
Как из ИП перейти в самозанятые
Как это сделать, мы рассказали выше. ИП применяет патентную систему налогообложения — и оказал услуги на транспортном средстве, которое не указано в патенте. Можно ли так делать? Как нужно учитывать? Необходимо ли платить НДС? В соответствии с п. Независимо от полученного дохода ИП заранее покупает патент, то есть уплачивает налог, который рассчитывается на базе различных критериев, таких как вид деятельности, регион, количество автомобилей и т. Если вы используете для предпринимательской деятельности транспорт, не указанный в патенте, то можете применять УСН Письмо Минфина России от 27.
Таким образом, НДС в данном случае платить не придётся. ИП применяет ПСН без наёмных работников. Оплата услуг производится только на расчётный счёт по QR-коду и через систему платежей В2Р. Надо ли иметь онлайн-кассу? От использования контрольно-кассовой техники ККТ освобождены ИП, которые применяют ПСН в отношении видов предпринимательской деятельности, установленных пп. Важное условие: они должны выдавать покупателю чек.
Как закрыть и открыть самозанятость Вы сможете закрыть ИП и перейти на самозанятость, если будете следовать простой инструкции: Снимитесь с учета в налоговой, как индивидуальный предприниматель. Это просто и быстро, если использовать онлайн-сервис для ликвидации ИП. Зарегистрируйтесь, указав личную информацию. Если пройдете авторизацию с помощью учетной записи на госуслугах, большинство сведений заполнятся автоматически, а вам останется указать свой вид деятельности и реквизиты банковского счета. После регистрации можно начинать работу в качестве самозанятого. Планируете стать самозанятым после ликвидации ИП? С закрытием ИП вам поможет специальный онлайн-сервис, на котором можно автоматически подготовить и подать документы в налоговую. Если вы не планируете закрывать ИП дистанционно, то готовые документы можно скачать на ПК и распечатав, подать самостоятельно. Закрыть ИП дистанционно Подготовить документы 3. Это не обязательно. Ликвидировать ИП или нет - это ваш личный выбор. Но, есть ограничения по деятельности, описанные выше - в 1 пункте статьи. Для большинства предпринимателей самозанятость выгоднее режима УСН, ведь ставка налогообложения меньше, а уплата страховых взносов - не обязанность, а добровольная инициатива.
Есть запрет на совмещение НПД с другими схемами налогообложения для предпринимателей, которые планируют уплачивать налог с прибыли для самозанятых, полученной в качестве физлица. Пример: сдача в аренду своего жилья. Нельзя совмещать два режима при торговле подакцизной продукцией, маркированными товарами и осуществлении других видов деятельности, не попадающих под самозанятость. Можно ли закрыть ИП и стать самозанятым До того, как режим для самозанятых официально ввели в порядке эксперимента, существовал только один способ, как ИП перейти на самозанятость. Для этого нужно было закрыть ИП. Сегодня возможно совмещение двух режимов. Самозанятыми могут быть даже люди, которые официально трудоустроены. Однако новый режим будет применяться только в отношении деятельности, осуществляемой в свободное от работы время с соблюдением всех требований самозанятости. Соответственно, закрывать ИП, чтобы переходить на самозанятость необязательно. С другой стороны, открытие ИП возможно в любое время, правда, для этого придется посещать налоговиков, снова проходить регистрационную процедуру, а это отнимает немало времени. Чем отличается самозанятый от ИП Определившись, может ли ИП стать самозанятым, стоит проанализировать основания для такого перехода. У обоих режимов имеются свои преимущества и недостатки, которые следует учитывать.
Что такое НПД Налог на профессиональный доход НПД — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Действует он на территории нашей страны 10 лет. Переход на НПД добровольный. Предприниматели, которые не перешли на НПД, обязаны платить налоги с учётом других систем налогообложения, которые они применяют. Это значит, что индивидуальный предприниматель может использовать налог на профессиональный доход НПД при условии отказа от других специальных налоговых режимов: упрощённой системы налогообложения УСН , единого налога на вменённый доход ЕНВД , единого сельскохозяйственного налога ЕСХН. Одновременно использовать два налоговых режима ИП-самозанятому нельзя. Например, ИП-самозанятым может быть программист, сантехник, массажист, переводчик и другие специалисты. Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год. Кто не может применять НПД Налог на профессиональный доход не могут платить ИП и физлица, которые занимаются следующей деятельностью: Продажей подакцизной продукции и товаров, подлежащих обязательной маркировки — в этом случае продавцы обязаны использовать онлайн-кассу; Перепродажей товаров и имущественных прав; Добычей и продажей полезных ископаемых; Предпринимательской деятельностью в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или агентского договора; Лица, которые занимаются доставкой товаров, принимают деньги у покупателей и передают их продавцу.