имущественный — при покупке недвижимости можно вернуть 13 % от ее стоимости в пределах установленного лимита. При приобретении жилья вам вернут не более 260 тыс. рублей, а также 13 % от уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 тыс. рублей. Возврат 13 процентов с покупки квартиры ипотека – это условное понятие, на деле необходимо произвести расчет одним из способов. Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку.
Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция
Правительство РФ планирует упростить процедуру получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку. Налоговый вычет при покупке квартиры рассчитывается исходя из фактических затрат, понесенных налогоплательщиком. При покупке строящегося жилья подать заявление на возмещение можно только после сдачи квартиры в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи. Налоговый возврат по ипотеке можно получить за счет НДФЛ, удержанного в бюджет. Налоговая инспекция вернет до 390 000 рублей, но не свыше суммы НДФЛ.
Налоговый вычет предложили выдавать при оформлении ипотеки
Неиспользованный остаток нельзя перенести на другую ипотеку. Проценты по ипотеке за 20 лет по обычному графику — 720 тыс. Мама получила вычет и вернула 195 тыс. Ипотеку погасили досрочно, проценты за 3 года — 150 тыс. С помощью этого вычета удалось вернуть 19,5 тыс.
В соответствии с этими правками, максимальный лимит на возврат подоходного сбора с приобретенной недвижимости составляет 2 миллиона за всю вашу жизнь. В случае, если за один год вы не смогли вернуть всю сумму сразу, государство разрешает перенести вычет на несколько последующих фискальных периодов. Таким образом, переносы делаются до тех пор, пока на руках у вас не окажется вся сумма.
В тех случаях, когда при покупке одного объекта недвижимости возмещенная вам сумма оказалась меньше, нежели та, что установлена лимитом, за вами закрепляется право вернуть оставшуюся часть сбора при покупке любого другого жилья. Многие заемщики, купившие недвижимость в ипотечный кредит, теряются, сколько раз они могут вернуть сборы с покупки квартиры. В зависимости от того, когда приобреталось недвижимое имущество, ответов на этот вопрос может быть несколько: Если вы успели купить квартиру до 1 января 2014 года, то в соответствии со статьей 220 НКРФ, у вас есть право на фискальный вычет лишь один раз за жизнь. Причем в данном случае не имеет совершенно никакого значения, сколько вы заплатили за эти квадратные метры.
К примеру, если вы приобрели квартиру в 2014 году за 1 млн 500 тыс. Приобретая в 2017 году вторую квартиру за 2 млн 500 тыс. Поступить так же с вычетом с процентов по ипотеке не получится. Здесь налоговый вычет оформляется только по одному кредитному договору. Первый вариант — обращение в отделение инспекции Федеральной налоговой службы по месту нахождения квартиры. Сделать это можно с начала года, следующего после совершения сделки. С этой целью: заполняется декларация формы 3-НДФЛ; готовятся и подаются копии документов о праве собственности на жилье. Заявление, образец которого можно взять непосредственно в ИФНС, после его поступления рассматривается сотрудниками налоговой в течение 3 месяцев. Если на вашу просьбу ответили положительно, деньги переведут на указанный банковский счет. Сумма будет равна налоговым отчислениям, которые за год удержал с вашей зарплаты работодатель. Второй вариант — обращение с заявлением к руководителю предприятия или организации. Сделать это можно сразу после приобретения жилья и получения от сотрудников ИФНС специального уведомления, выдаваемого на имя собственника жилья. В этом случае ждать окончания налогового года нет необходимости. Получать вычет можно сразу после обращения. Заявление рассматривается нанимателем в течение 30 суток. Вы сами можете выбрать удобный для вас способ получения налогового вычета.
Сидоров Е. При этом гражданин работает на производстве и получает «белую» зарплату в размере 35 000 рублей до вычета НДФЛ. Именно эту сумму он и сможет вернуть себе за покупку жилья. Остаток суммы, подлежащей возврату, он сможет получить за счет следующих налоговых периодов в будущем. Если квартира по ДДУ стоит дороже максимальной суммы, то к вычету берется только 2 миллиона рублей, а к возврату — только 260 000 рублей. Кроме этого, если квартира была приобретена в ипотеку, то гражданин получает право на дополнительную льготу по процентам, уплаченным в рамках кредитного договора: Имеют значение только уже уплаченные проценты, а не предполагаемые по графику платежей. Максимальный вычет по процентам предоставляется в размере 3 000 000 рублей, максимальный возврат из бюджета — 390 000 рублей. Для этого потребуется ежегодно получать в банке справку о размере фактически уплаченных процентов. Оформить проценты «на будущее» через работодателя не получится — только через налоговую. Налоговый вычет при долевой собственности рассчитывается с учетом долей, принадлежащих собственнику. Если, например, два лица приобрели квартиру в равных долях, то и вычет распределится пополам. Порядок получения при покупке квартиры по ДДУ Пошаговый алгоритм оформления состоит из ряда последовательных действий. Далее рассмотрим, как правильно получить налоговый вычет при долевом строительстве квартиры. Данная инструкция подходит и для того, как получить вычет при долевой собственности. Куда обращаться За получением имущественного вычета при долевом участии в строительстве любой гражданин может обратиться в Инспекцию ФНС по месту своего жительства. Найти ведомство, зная свой адрес, можно с помощью специального сервиса налоговой. Тем лицам, которые проживают не по месту своей официальной регистрации, перед получением вычета нужно встать на учет в ИФНС по месту фактического нахождения. В налоговой принимают документы для оформления вычета и возврата уже уплаченных денег из бюджета. Но есть и альтернатива — можно попросить своего работодателя прекратить удерживать НДФЛ из зарплаты до полного исчерпания вычета. Далее написать работодателю заявление, приложив к нему уведомление из налоговой. Когда обращаться По общему правилу за оформлением налогового вычета по договору долевого участия и возврата денег в налоговую можно обращаться по истечении года приобретения новостройки, в котором была получена квартира. Ключевым фактором здесь является момент фактической передачи квартиры по передаточному акту. Если акт был подписан, например, в 2019 году, то за оформлением вычета можно будет обратиться в 2024 году и позднее. При этом если акт есть на руках, то дожидаться окончания строительства и регистрации права в Росреестре не нужно.
Чтобы получить вычеты по НДФЛ при покупке жилья в ипотеку, надо подтвердить понесенные расходы
- Пошаговая инструкция для возврата налога по ипотеке
- Для тех, кто ценит свое время
- Можно ли одновременно получать возврат с покупки квартиры и с процентов по ипотеке
- Возврат налогового вычета в 2024 году: суммы, срок, заявление
- Налоговый вычет с процентов по ипотеке в 2022 году
Размер имущественного вычета по ипотеке
- Можно ли повторно обращаться за имущественным налоговым вычетом при покупке квартиры
- Как получить налоговый вычет по ипотеке и процентам | Райффайзен Банк
- Срок возврата налогового вычета: как его оформить в 2023 году
- Как получить налоговый вычет с процентов, уплаченных по ипотеке
- Новая форма 3-НДФЛ в 2024 году
- Как упростят получение налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку? | Аргументы и Факты
Как получить возврат НДФЛ и ускорить выплату ипотеки
Как рассчитать налоговый вычет за квартиру Подавая заявление на налоговый вычет на приобретение жилья, вам нужно указать конкретную сумму ИВ. Рассчитать ее должен сам заявитель, корректность цифр затем проверит ФНС. Для этого вы можете использовать специальные онлайн-калькуляторы. Сейчас они доступны по соответствующему поисковому запросу. На итоговую сумму будет влиять несколько факторов: когда вам стало доступно право на вычет; пользовались ли вы им ранее; кто владелец купленной квартиры или доли; как распределен ИВ между семейной парой; использовали вы средства господдержки при оплате маткапитал, субсидии ; есть ли у вас договор кредитования и выплачена ли по нему переплата; возвращали ли вы налог в предыдущие годы. Срок получения налогового вычета Закон ограничивает срок получения налогового вычета одним месяцем с момента подачи заявления. Но этот срок отсчитывается только после окончания проверки, на которую отводят минимум три месяца. Пока вы не получите сообщение о ее завершении, вашу заявку рассматривать не будут.
Однако для некоторых категорий налогоплательщиков есть исключения. Подробнее о них мы поговорим чуть ниже. Как получить вычет за покупку квартиры через налоговую Получить ИВ через ФНС можно, пройдя три этапа: сбор документов, их проверку и поступление средств на ваш счет. К обязательному списку, который мы описали выше, нужно добавить следующие бумаги: заявление; если вы получаете компенсацию за своего ребенка, понадобится его свидетельство о рождении; заявление от супругов, если они распределяют ИВ. Ведомству вы можете предоставить только копии. Однако оригиналы всегда должны быть у вас под рукой. На проверку бумаг уходит минимум три месяца.
Как только завершается камеральная проверка, бумаги передают в отдел урегулирования задолженности для перечисления вычета. После этого деньги должны поступить на ваш счет. Если во время проверки найдутся нарушения, ведомство оповестит вас об этом в письменном виде. Важно: такой способ актуален для возврата налогов за прошлые годы, поэтому воспользоваться им можно только в конце года. Также этот вариант подходит для тех, у кого отсутствует трудовой договор. Как получить налоговый вычет через работодателя В этом случае можно обратиться с документами в любое время. После проверки ведомство выдаст вам уведомление о праве на вычет.
Его нужно передать работодателю.
Далее поговорим о тех, кто имеет возможность вернуть себе часть затраченных средств. Кто имеет право на компенсацию Получить компенсацию могут все граждане Российской Федерации, оформившие договор ипотечного займа, а с некоторых пор и граждане иностранных государств, осуществляющие оплату подоходного налога в нашей стране. Иными словами, любой человек, который официально трудоустроен, имеет на руках договор с банком и регулярно платит налог на доходы, может сделать возврат по ипотеке. Разберем на примере, как же определяется размер компенсации Вася зарабатывает ежемесячно 100 000 рублей и добросовестно платит налог в размере 13 000 рублей. Васе предстоит переплатить по кредиту 1 306 955 рублей.
За 10 лет он заплатит налога на сумму 1 560 000 рублей. Куда обращаться за компенсацией Итак, вы готовы к оформлению налогового вычета, осталось определиться с тем, куда и какие документы необходимо отнести. Есть три варианта развития событий: Необходимо посетить налоговые органы по месту регистрации и отдать все необходимые документы. Учтите, что у них всегда много работы, инспектор будет рассматривать ваше заявление не менее 3 месяцев, в случае положительного решения перевод денег будет сделан в течение месяца. Аналогичным образом можно сдать бумаги в МФЦ. Также можно передать заявление на налоговый вычет своему работодателю.
Но если был получен вычет за выплаченные по ссуде проценты, то повторно обращаться за ним заявитель не имеет права. Такая норма применяется к жилым объектам, право собственности на которые зарегистрировано до 31 декабря 2013 года включительно. Например, в 2013 году собственник квартиры подал заявление на вычет по выплаченным банку процентам в сумме 700 тыс рублей. Зарегистрировав право собственности на другой объект, который был куплен после 2014 года с использованием кредита, владелец квартиры обратился повторно. Но при обращении заявление не одобрили — право на вычет по процентам за ипотеку собственник квартиры уже использовал. Но за выплаченные банку проценты вычет не был оформлен. В подобной ситуации нет законных препятствий для обращения для оформления вычета за ипотечные проценты. Поэтому даже если первое жилье приобрели в 2013 году или раньше, можно обратиться для возврата средств, выплаченных за пользование деньгами банка.
Главное при этом — чтобы заявитель еще не обращался за вычетом по ипотечным процентам. Куда обращаться, чтобы вернули вычет Сейчас установлен упрощенный порядок оформления имущественных вычетов. Такой порядок позволяет в большинстве случаев не заполнять декларацию, не идти в налоговую или не посылать заявление в ФНС через интернет. С учетом произошедших изменений получить средства можно одним из таких способов: автоматически на основании сведений, содержащихся в базе налогового органа. Такие сведения ФНС получает от органов власти и налоговых агентов. Например, банк, являясь налоговым агентом, может автоматически направлять сведения о том, что человек использовал средства для приобретения недвижимости или взял ссуду. Но не каждый банк может быть налоговым агентом. Если банк, который предоставил средства для приобретения жилья или через который проводился расчет, не является налоговым агентом, для получения вычета нужно обращаться в ФНС.
При автоматическом получении для заявителя оформляют предзаполненное заявление, которое нужно подписать. Заявление приходит в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. После этого в случае одобрения заявления деньги перечисляются на указанный в заявлении счет гражданина;по результатам личного обращения в ФНС или направления заявления через личный кабинет на сайте ФНС. Как перечисляют налоговый вычет В случае одобрения заявления положенные средства получают одним из двух способов: поступление на счет налогоплательщика.
Неработающим Если человек официально не трудоустроен и не платит НДФЛ, то он не может воспользоваться правом на налоговый вычет за жилье. Поскольку никаких ограничений по срокам для имущественных вычетов не предусмотрено, заняться оформлением можно даже спустя 10 лет после покупки недвижимости», — отметил Сергей Гебель, генеральный директор консалтинговой группы «Гебель и партнеры». Предпринимателям Если ИП работает по общему налоговому режиму, он имеет право на вычет.
Но если этот человек вдобавок к ИП получает доход как физлицо, например, работая по совместительству или сдавая в аренду квартиру, он может затребовать вычет с этого дохода», — отметила Татьяна Бунегина. Если квартира оформлена на ребенка Если купленная квартира оформлена на несовершеннолетнего ребенка, вычет за нее все равно могут получить родители. Что важно, сам ребенок после этого право на компенсацию не теряет, поэтому сможет оформить вычет уже во взрослом возрасте. Вычет за ремонт квартиры По словам Сергея Гебеля, в состав имущественного вычета можно включить расходы на ремонт жилья, но для этого нужно доказать, что квартира была изначально приобретена без отделки. В ином случае, если из договора не следует, что приобретается квартира, не завершенная строительством и без отделки, в предоставлении вычета будет отказано», — отметил эксперт. Он добавил, что если недвижимость дороже 2 миллионов рублей, то смысла в оформлении вычета за ремонт нет. Особенности получения вычета через работодателя Чтобы получить вычет через работодателя, необходимо обратиться в территориальный орган УФНС.
Работник также обращается к работодателю с соответствующим заявлением. Преимущества получения вычета через работодателя в том, что не нужно ждать окончания текущего налогового периода, а вычет можно будет получать уже в текущем году, причем работодатель вернет всю сумму НДФЛ, удержанную с начала текущего года, а далее не будет удерживать НДФЛ, пока не будет исчерпана вся сумма вычета», — пояснил Дмитрий Десятниченко. Отказ в получение налогового вычета В налоговом вычете могут отказать, если: недвижимость ими была приобретена за счет средств работодателя, в том числе и за счет средств федерального или муниципального бюджета; недвижимость была куплена за счет материнского капитала; квартира куплена у так называемых взаимозависимых родственников, матери, отца, брата, сестры и т. Советы экспертов «При покупке недвижимости обязательно сохраняйте договоры, платежки и чеки. Копии этих документов понадобятся при подаче заявления на налоговый вычет. Если один из документов утерян, его можно восстановить. Подтверждение платежа запросите в банке, а договор купли-продажи — в Росреестре, у риелторов или у продавца», — посоветовала эксперта рынка ценных бумаг и недвижимости Татьяна Бунегина.
Однако родство в этом случае устанавливается не по факту наличия близких взаимоотношений, а исходя из положений законодательства. Например, купить квартиру у супруга и получить вычет нельзя, но совершение сделки между супругом и отцом другого супруга не препятствует оформлению налогового вычета» — отметил Сергей Гебель. В сложных случаях следует обратиться к налоговому консультанту, а не пренебрегать возможностью получения налогового вычета ввиду низкой финансовой грамотности.
Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: условия, сумма, как оформить
Нижний Новгород Это лучший ответ Так купили в 2022 - вычет с этого года начинается! И модно взять в ИФНС уведомление и на раьоту отнести, где удерживают НДФЛ - работодатель удерживать перестанет - я про текущие доходы и налоги в 2023 году. Если вы планируете получать имущественный налоговый вычет у работодателя, для этого необходимо подать подготовленные документы без декларации по форме 3-НДФЛ и заявление о подтверждении права на вычет в налоговую инспекцию по месту жительства п.
Порядок возврата НДФЛ с процентов по ипотеке определен в п.
Дополнительное условие: жилье приобретено в кредит, и покупатель уплачивает проценты по договору ипотеки. Сумма Вычет предоставляется в размере процентов, фактически уплаченных по кредиту, который был предоставлен на покупку жилья. При этом ограничена максимальная сумма, с которой может быть возвращен НДФЛ — 3 миллиона рублей.
Случай 1. Иванов И. За период выплаты ипотеки он заплатил проценты по ней на общую сумму 2,2 миллиона рублей.
Иванов может получить налоговый вычет с процентов по ипотеке со всей этой суммы, то есть 286 000 рублей 2 млн. Случай 2. Сумма уплаченных процентов по кредиту составила 3,8 млн.
Иванов может вернуть НДФЛ только с 3 млн. Сколько раз можно получить В соответствии с п. До 2014 года действовал другой порядок возврата НДФЛ с уплаченных процентов.
Его можно было получить только в отношении того же объекта, по которому был получен основной налоговый вычет в сумме 2 млн. Эти правила продолжают применяться к недвижимости, приобретенной до 2014 года, если по ней еще не был возвращен налог. Подавать каждый год или нет Если сумма вычета по процентам в размере 3 миллионов рублей не была исчерпана в первый год обычно так и бывает , заемщик может распределить возврат НДФЛ на несколько лет.
По истечении каждого года на вычет подается сумма процентов, уплаченных за этот год.
Нижний Новгород Это лучший ответ Так купили в 2022 - вычет с этого года начинается! И модно взять в ИФНС уведомление и на раьоту отнести, где удерживают НДФЛ - работодатель удерживать перестанет - я про текущие доходы и налоги в 2023 году. Если вы планируете получать имущественный налоговый вычет у работодателя, для этого необходимо подать подготовленные документы без декларации по форме 3-НДФЛ и заявление о подтверждении права на вычет в налоговую инспекцию по месту жительства п.
Если вы зарегистрировали купленную недвижимость не сразу, к вычету по ипотеке будут приняты только проценты, уплаченные после получения свидетельства о собственности. Этот момент важно учитывать при покупке квартиры в строящемся доме. Обычно на первичном рынке застройщик и покупатель заключают Договор долевого участия ДДУ. Для таких сделок моментом оформления недвижимости в собственность считается дата, когда дольщик полностью рассчитывается со строительной компанией.
Сколько раз можно получить налоговый вычет по ипотеке? Компенсировать уплаченные по ипотеке проценты можно только однократно. Исключений из этого правила не существует. Отметим, что при получении основного налогового вычета существует важный нюанс. Если недвижимость была приобретена после января 2014 года, а возвращенная от ее покупки сумма не превысила 260 тыс. Когда можно оформить вычет с процентов по ипотеке? Подать заявление на получение вычета после покупки квартиры в ипотеку можно по истечении года, в котором был оформлен займ. Это происходит из-за того, что отчетность по НДФЛ за текущий год в налоговой закрывают в конце января следующего года.
В этих отчетах обозначается сумма уплаченных вами налогов, после чего они становятся доступными к вычету. Если вы купили квартиру и выплатили ипотеку ранее, а узнали о налоговом вычете только сейчас, расстраиваться не стоит. Обратившись в налоговую, вы сможете вернуть подоходный налог за все время, начинающееся с оформления квартиры в собственность. При этом размер вычета не будет превышать суммы уплаченного в расчетном году НДФЛ. Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке? Получение имущественного вычета и компенсации уплаченных процентов может происходить двумя способами: самостоятельно через налоговую или через работодателя. Оформление через налоговую Данный способ получения вычета предполагает ежегодную выплату средств, не превышающих уплаченный за налоговый период НДФЛ. Такой вариант позволяет получить деньги одной суммой.
Самостоятельно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно в налоговой инспекции по месту жительства или онлайн. Второй способ возможен благодаря личному кабинету налогоплательщика-физического лица на сайте ведомства. Для того, чтобы получить вычет единоразово, налоговой необходимо будет предоставить заполненную декларацию 3-НДФЛ. Это документ, в котором физическое лицо отчитывается о расходах и доходах за год. Ее можно подать в течение 3 лет с момента заключения ипотечного договора. За каждый год в ФНС нужно предоставить отдельный отчет. Получив декларацию, налоговая начинает камеральную проверку: это процедура, при которой инспекция изучает поданные документы, следит за отсутствием ошибок в бумагах и соответствием законодательству. Как правило, такая проверка длится не более трех месяцев.
Если в инспекции одобрили полученную декларацию, в личном кабинете вы сможете увидеть переплату по налогу, которая и является подтверждением права на налоговый вычет. После этого вам останется лишь написать заявление на возврат денежных средств, указать в нем банковские реквизиты, по которым будет перечисляться компенсация и ждать выплат. Они поступят на ваш счет в течение одного месяца. Оформление вычета через работодателя Налоговый вычет, оформленный через работодателя, предполагает ежемесячную прибавку к заработной плате. Это возможно, так как при данном способе компания перестает отчислять в налоговую НДФЛ сотрудника.
Образец 3-НДФЛ за 2022 год на вычет при покупке квартиры — инструкция по заполнению
Если вы работаете официально и платите подоходный налог, то можно получить налоговый вычет за покупку квартиры и за проценты по ипотеке. Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году. За покупку жилья максимально можно вернуть до 260.000 рублей, за проценты по ипотеке – 390.000 рублей, а при продаже объекта недвижимости уменьшить сумму НДФЛ на сумму не более 130.000 рублей.
Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть ₽390 тыс. за уплаченные проценты
при покупке жилья в ипотеку — на фактически уплаченные проценты. При покупке строящегося жилья подать заявление на возмещение можно только после сдачи квартиры в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как оформить, какие документы. При покупке квартиры средствами ипотечного кредита предоставляются следующие имущественные вычеты: по расходам на оплату стоимости жилья — 2 млн. руб. (сумма, которую можно будет вернуть = 13% * 2 млн. руб. = 260 000 руб.). При покупке строящегося жилья подать заявление на возмещение можно только после сдачи квартиры в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи. Имущественный вычет при покупке квартиры в 2024 и 2023 году.
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2022 году
В расчет берутся все реально погашенные проценты, но есть и лимит — не более 3 млн руб. Таким образом, максимальная сумма к возврату по процентам составляет 390 тыс. Рассчитать сумму вычета по процентам можно онлайн с помощью специализированных сервисов. Обычно они доступны на сайтах банков. Это правило распространяется на кредиты, которые оформлены после 1 января 2014 года. То есть если проценты по оформленной до 2014 года ипотеке составляли 4 млн руб. В отличие от основного вычета, воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз и относительно одного объекта.
Это следует учитывать — иногда лучше сохранить налоговую льготу и потратить ее при другой ипотеке. Ирина Егорова, руководитель корпоративной и налоговой практики компании «Интерцессия»: — По кредитам, полученным до 2014 года, вычет предоставляется в сумме фактически уплаченных процентов п. Но с 1 января 2021 года п. Таким образом, если ипотека была получена до 2014 года и даже если давно закрыта и общий размер уплаченных процентов составил более 5 млн руб. Поэтому, если вы соответствуете данным критериям, есть смысл дождаться 1 января 2024 года, чтобы в расчете размера вычета учесть максимальное количество лет три года получения дохода, превышающего 5 млн руб. Данное нововведение актуально по дорогой ипотеке и для тех, кто получает больше 5 млн руб.
При этом данное правило распространяется только на ипотеку, оформленную до 2014 года. По ипотеке, полученной после этой даты, есть ограничения по вычету — 390 тыс. В отличие от основного вычета, воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз и относительно одного объекта Фото: Shutterstock Когда можно получить вычет за проценты Право получения вычета по процентам, как и при основной сумме, возникает после регистрации права собственности.
Подробнее об этом читайте здесь. Но оформление документов на проценты по ипотеке имеет некоторую специфику. Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ С 21 мая 2021 года заполнять налоговую декларацию при приобретении готового жилья не требуется , если сделка состоялась после 1 января 2020 года. В 2022 году заполнение деклараций отменят и для новостроек. В других случаях заполнять декларацию для получения вычета на проценты по ипотеке удобнее всего в личном кабинете на сайте nalog. Процедура заполнения не отличается от той, которая применяется при получении основного вычета. Дополнительно нужно заполнить в декларации графу «Сумма уплаченных процентов по кредиту». В ней указывается сумма из справки о процентах от банка. На основании введенных данных по доходам и расходам на покупку квартиры программа рассчитает НДФЛ к возврату. Список документов Для получения налогового вычета по процентам по ипотеке подаются те же документы, что и для основного вычета на квартиру. Их подробный список был приведен в другой статье нашего сайта, на которую дана ссылка выше. Единственным отличием для данного вычета является то, что налогоплательщик должен дополнительно предоставить в налоговый орган: договор ипотеки или его копию; справку об уплаченных процентах, которую выдает банк по требованию заемщика. Справка из банка заменяет платежные поручения, квитанции и другие платежные документы, подтверждающие оплату процентов. Но на практике заявители обычно предоставляют копии всех имеющихся у них документов. Супругам Если квартира приобретена в общую совместную собственность супругов, право на налоговый вычет по процентам по ипотеке имеет любой из них. Возможность вернуть НДФЛ не зависит от того, на кого из супругов оформлена квартира и кто является заемщиком в банке. Подробнее об оформлении налогового вычета для супругов читайте здесь.
Его можно будет заявить к возврату позже, если вы приобретете еще одно жилье. По процентам с ипотеки такая возможность отсутствует. Если взять еще один кредит на приобретение строительство жилья, то остаток с процентов предыдущей ипотеки на него не перенести. В этом принципиальная разница. Кто может воспользоваться вычетом по процентам Имущественные вычеты введены для физических лиц. Право на возврат процентов возникнет при соблюдении нескольких условий. Так, гражданин должен являться налоговым резидентом РФ — проживать в России не менее 183 дней на протяжении 12 месяцев подряд статья 207 НК РФ. Материал по теме Что будет, если не платить налоги? По вам будут плакать штрафы и — временами — тюрьма Ответственность за неуплату налогов: налоговая, административная и уголовная. Акценты государственных органов при выявлении налоговых нарушений и методы избегания ответственности для граждан и организаций. С заявителя обязательно должен официально удерживаться НДФЛ — работодателем или самостоятельно. Безработные или налогоплательщики по другим системам, что называется, «пролетают». Наконец, для получения вычета по ипотечным процентам должна быть, собственно, ипотека — оформленная либо на заявителя, либо на жену или мужа. Факт уплаты процентов фиксируется банковскими документами: договором, выпиской по счету, графиком платежей, справкой о размере внесенных средств. Заемщик может обратиться за возвращением процентов в период действия ипотеки или после погашения кредита. Вычет будет доступен, пока налогоплательщик не исчерпает его лимит. Но нужно учитывать, что декларацию 3-НДФЛ можно подать только по сведениям за последние 3 года. Следовательно, если с момента погашения ипотеки пройдет более трех лет, вернуть уплаченные проценты будет нельзя, хотя право на получение вычета сохранится.
Кроме этого, заявитель имеет право вернуть весь НДФЛ, который был перечислен в бюджет с начала года, и его не будут удерживать, пока вся сумма, указанная в ведомлении, не будет исчерпана. При покупке недвижимости в ипотеку можно вернуть 650 тыс. Фото: odstroy. Но если заявление подано позже декларации, срок отсчитывают со дня направления заявления. Датой подачи декларации считают: при направлении документа почтой — день, когда в отделение ФНС направили письмо; при подаче через личный кабинет на сайте налоговой — дату направления заявки; при личном визите — дату приема декларации инспектором отделения ФНС. Срок возврата при упрощенном порядке С 21 мая 2021 года некоторые вычеты возвращают в упрощенном порядке. Такой порядок действует для вычетов: инвестиционных; имущественных — по расходам на приобретение дома или квартиры , по оплате процентов ипотечного кредита. Порядок возврата конкретного налогового вычета можно посмотреть на сайте госуслуг. Фото: www. Это информация, которая есть у ФНС, и данные, которые получают при информационном обмене с органами власти и налоговыми агентами. В качестве агентов ФНС выступают банки. Но они могут быть агентами в случае, если на добровольной основе участвуют в обмене информацией с ФНС России; для получения вычета заявитель подписывает предзаполненное заявление; сокращены сроки на проверку и непосредственное получение средств. Клиент может спросить в банке, является ли тот налоговым агентом. Например, это может быть банк, в котором оформлен ипотечный кредит. Если банк не является агентом, заявление на вычет нужно направлять лично. После того как от налогового агента или органа исполнительной власти в ФНС поступает информация: Налогоплательщика информируют о поступлении информации о нем сообщением, направленным в личный кабинет на сайте ФНС. Если налогоплательщик имеет право получить вычет, налоговый орган формирует и направляет предзаполненное заявление для его утверждения.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Однако, как показывает практика, решающую роль в этом вопросе имеет заключение Минфина, который оценивает все экономические плюсы и минусы от введения льгот. Самый востребованный и самый большой по сумме — как раз имущественный вычет, который можно оформить и на сумму покупки, и на проценты, если жильё было приобретено с помощью ипотечного кредита. В заявленной инициативе речь идёт только о части, касающейся суммы покупки, и некоторым экспертам это кажется несправедливым. Государство и так ничего не теряет, возвращая гражданам часть уже уплаченных ими налогов, ведь фактически при погашении кредитов деньги не выпадают из финансового оборота, а наоборот, возвращаются в систему. По идее, это должно способствовать снижению инфляции.
Ещё одной проблемой для россиян Киселев считает действующее положение, согласно которому имущественный вычет при покупке жилья положен только один раз в жизни пункт 11 статьи 220 Налогового кодекса.
Госдума рассмотрит соответствующий законопроект Сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов недвижимости, если размер вычета по ним в сумме не превысит 260 тыс. При продаже квартиры вычет можно применять многократно в течение жизни, но с учетом установленного лимита — не более 1 млн рублей в год. В отличие от основного вычета за покупку квартиры, воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз и относительно одного объекта недвижимости. При получении вычета через ФСН необходимо предоставить следующий пакет документов: — паспорт; — декларацию 3-НДФЛ; — выписку из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на квартиру; — договор о покупке квартиры или участия в долевом строительстве либо договор уступки права требования и акт приема-передачи; — чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца; — свидетельство о браке и рождении ребенка, если оплата осуществлялась за долю супруга или ребенка; — договор ипотеки, график погашения ипотеки и справку об оплате процентов из банка, если квартира приобреталась в ипотеку; — справку о доходах за тот год, за который заявлен вычет. Проще всего заполнять ее в личном кабинете и приложить необходимый пакет документов. Документ необходимо предоставить в налоговую не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным налоговым периодом. Налоговая будет проверять декларацию и приложенные документы до трех месяцев, после чего средства вернутся на указанный в заявлении счет. Но для этого также потребуется подавать документы в налоговую, чтобы подтвердить свое право на получение вычета.
Помимо этого, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо будет представить заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета. Не позднее 30 календарных дней налоговая служба должна подтвердить право на получение вычета и направить работнику и его работодателю уведомление. Затем необходимо будет направить работодателю заявление в произвольной форме о предоставлении налогового вычета. Почему Минфин решил менять законодательство и какой может быть ставка для таких сотрудников Имущественный налоговый вычет можно получить по окончании года в упрощенном порядке без налоговой декларации 3-НДФЛ.
Право на вычет появилось в 2022 году. В 2024 году собственник подает декларации за 2022 и 2023 годы.
Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2021 год не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет, хотя расходы уже были. Пример с вычетом за три года. Если квартиру купили в 2021 году и тогда же оформили на нее право собственности, но декларацию ни разу не подавали, в 2024 году можно подать три декларации: за 2021, 2022 и 2023 годы. Налог вернут за эти три года. Пример с давней покупкой квартиры. Бывает, что люди покупают квартиру, но ничего не знают о вычетах.
Например, жилье купили в 2016 году, а про вычет узнали только в 2024 году. Тогда можно подать декларацию за 2023, 2022 и 2021 годы — то есть за три предыдущих года. За все годы с даты покупки квартиры вычет заявить нельзя и забрать из бюджета уплаченный в 2016—2020 годах налог тоже не получится. Бывает, что о вычете вспоминают уже после того, как перестают платить НДФЛ.
Следует помнить о том, что такой вычет на переплату по ипотечному займу оформляется не сразу на всю сумму сразу, а по мере выплаты банку процентов. Поэтому возвращаться он будет частями в течение всего срока погашения взятого кредита. Если был получен вычет за покупку квартиры, а за процент по ипотеке — нет Встречаются ситуации, когда гражданин своевременно подал заявление и получил основной имущественный вычет по приобретенной до 01. В результате у него возникает вопрос о возможности получения таких выплат после покупки нового объекта жилого недвижимого имущества. После 2014 года ИФНС и иные контролирующие органы не могли сразу прийти к единому мнению. В итоге этот вопрос был решен в пользу плательщиков налогов. Сейчас при получении собственником жилья основного вычета до 2014 года, при покупке нового жилья позднее он вправе претендовать и на получения вычета по кредитным процентам, с чем согласен и Минфин РФ. Условия получения вычетов Чтобы воспользоваться правом на получение имущественного вычета, нужно соблюсти ряд обязательных условий: стать собственником жилья после 1 января 2014 года; не заявлять о получении вычета по иным объектам до 1 января 2014 года; быть резидентом РФ, уплачивать подоходный и иные виды налогов и проживать в России не менее 183 дней в течение года. Кроме нерезидентов РФ, претендовать на получение такого вычета не вправе: военнослужащие контрактники во время прохождения службы; дети-сироты в возрасте до 24 лет; несовершеннолетние граждане. За них эти права могут реализовать их законные представители. Возможные проблемы при возврате имущественного вычета Для того чтобы не пропустить срок давности и не получить отказ в возврате предусмотренных законом денег, необходимо не затягивать: с проведением строительных работ. Для возврата денег надо обязательно предоставить в ИФНС акт приема-передачи квартиры. Если по разным причинам строительство затянулось на срок более 3 лет, то вернуть деньги уже не получится; с оформлением документов, которые подтверждают право собственности на жилую недвижимость. Нередко такую проблему приобретают участники долевого строительства при затягивании строительной компанией ремонта помещений, ввода здания в эксплуатацию в предусмотренные договором сроки или недоведении работ до завершения. К одной из наиболее распространенных проблем, способных привести к отказу в предоставлении вычета со стороны налоговых органов, относится наличие недобросовестных застройщиков. Они стремятся заработать большую прибыль, для чего указывают в документах несоответствующие цены, подделывают документы или сознательно затягивают со сроком сдачи объекта в эксплуатацию.
Налоговый вычет с процентов по ипотеке в 2022 году
Вычет при покупки квартиры в ипотеку делится на два вида. При покупке (строительстве) жилья, земельного участка предоставляют следующие имущественные налоговые вычеты в размере фактических расходов. Срок давности приобретения недвижимости, ее категория, а также способ покупки — за собственные средства или в ипотеку — не важен: один раз в жизни вы имеете право вернуть 13% НДФЛ. При покупке квартиры в ипотеку можно оформить налоговый вычет за выплаченные банку проценты. Россиян, продавших свое прежнее жилье ради покупки квартиры в стандартной новостройке, освободят от уплаты НДФЛ? Справка 2-НДФЛ при ипотеке больше не нужна. С пяти до трех лет сокращен срок, в течение которого можно перепродавать жилье без уплаты НДФЛ.