Директор по продуктам МТС Кассы Сергей Музыкантов рассказывает, в чём особенности самозанятости, кому она подходит, какие плюсы и минусы есть у системы.
Каково быть самозанятым: плюсы и минусы
Расскажите о минусах самозанятых, с которыми пришлось столкнуться. 2 Какие недостатки есть у самозанятости. Какие негативные моменты связаны с использованием режима для самозанятых? Как положительные, на первый взгляд, изменения для самозанятых влияют на плательщиков НПД? Можно ли считать эксперимент с самозанятыми успешным, или его свернут? | fcbg. Редакция «Своего дела» вместе с читателями разбирается, как экспериментальный налог на профессиональный доход изменит жизнь самозанятых. В статье рассказывается о плюсах и минусах самозанятости.
Россиянам рассказали о плюсах и минусах самозанятости
А ещё он не имеет права что-то купить, а потом перепродать в рамках своей деятельности, конечно. Реализовывать он имеет право только самостоятельно произведённую продукцию. Ограничена и максимально допустимая выручка у самозанятых. То есть, — ограничен самозанятый в правах, — но, в то же время, и в обязанностях он «ущемлён». Плати себе налог с оборота — 4 процента, если оказал услугу или выполнил работу частному лицу, и 6 процентов — если юридическому или тому же ИП-шнику. Бумажных отчётов и посещений налоговой — никакой разве если вызовут в рамках, например, встречной проверки. Считать, опять же, ничего не надо — специальная программа сама выдаст тебе сумму налога за предыдущий отчётный месяц. Твоё дело — нажать на кнопку и оплатить этот налог.
Если не было доходов, ничего платить не надо. Декларацию заполнять не нужно.
Основные минусы самозанятости: нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, страховой стаж для пенсии не идет, нет соцгарантий и пособий, ограничение на доход — 2,4 млн в год. Кроме того, нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателем в течение двух лет после увольнения. Самое интересное про бизнес — в нашем телеграм-канале.
Правоотношения с самозанятыми могут быть переквалифицированы налоговой в трудовые.
Это чревато пересчетом налоговых обязательств заказчика. Поэтому при оформлении долгосрочных отношений с самозанятыми бизнесу следует учесть ряд нюансов: в договоре указать конкретный объем выполняемых работ и сроки выполнения без привязки к определенному режиму рабочего времени; договор не должен содержать указания на обязанность исполнителя подчиняться правилам внутреннего трудового распорядка заказчика и иным условиям, свойственным трудовым отношениям; оплата должна производиться исходя из объема выполненных работ, а не количества отработанных часов; факт выполнения работ оказания услуг следует оформлять соответствующим актом, который должен раскрывать их содержание. Законодательные новации для самозанятых В сфере защиты прав на результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации для самозанятых пока существуют некоторые ограничения. Закон по общему правилу позволяет самозанятому иметь название и логотип, но без официального статуса, так что защита будет осуществляться только в рамках авторского права. Так, самозанятый не сможет привлечь к ответственности того, кто использовал его название или логотип.
При возникновении споров доказать права на незарегистрированный логотип или название будет сложно. Товарный знак более защищен — за его незаконное использование предусмотрена гражданско-правовая, административная и даже уголовная ответственность. Президент РФ Владимир Путин подписал закон, разрешающий регистрировать товарные знаки самозанятым. Документ опубликован на официальном портале правовой информации.
В плане туризма я и мои коллеги не сталкивались, чтобы кто-то проводил данные проверки или делал запросы. В большей степени самозанятость вызывает определенные вопросы, видимо, в других отраслях».
Для выявления схем по уходу от налогов с использованием самозанятых налоговики используют скоринговую систему, которая анализирует более 20 параметров работы компании. Если возникают подозрения, ФНС начинает рассылать письма с требованием разъяснений. Многие работодатели уже на этом этапе признают вину, отмечает издание. О том, что грозит компаниям за такие нарушения, рассказывает директор московского офиса CPO Group, эксперт по вопросам правовой защиты бизнеса московского городского отделения «Опоры России» Лариса Науменко: Лариса Науменко директор московского офиса CPO Group, эксперт по вопросам правовой защиты бизнеса московского городского отделения «Опоры России» «Начисляют неуплаченный НДФЛ, начисляют все взносы. Кроме того, если будет установлен умысел, а в данном случае налоговая всегда трактует это как умышленное нарушение, будут еще и штрафы. Поэтому набегает вполне приличная сумма.
Нужно понимать, что может прилететь штраф и со стороны государственной трудовой инспекции.
Налог для самозанятых: плюсы и минусы
| Плюсы и минусы самозанятости граждан в России | При наличии значительного количества плюсов для самозанятых в ФЗ № 422 имеются и минусы самозанятости. |
| Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей | Кто такой самозанятый и какие он получает преимущества. |
| Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги | Легализация дополнительных доходов через самозанятость может быть наилучшим вариантом для тех, кто желает совмещать этот статус с основной занятостью. |
| Статус самозанятого: все плюсы и минусы | Преимущества и недостатки самозанятости в России. |
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
| Россиянам рассказали о плюсах и минусах самозанятости | В статье разоблачаем мифы о самозанятости и рассказываем, почему им не нужно верить. |
| Все легко, но есть нюансы. Первые самозанятые поделились опытом работы - ТАСС | Но прошло не так много времени, и оказалось, что самозанятость пользуется в России немалым успехом. |
| 20 бизнес-ниш для самозанятых | В чем подвох самозанятости? Недостатки применения НПД. Изучая самозанятость, стоит учесть минусы режима. |
Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году
| За что штрафуют самозанятых | Эта статья о целесообразности уравнивания прав самозанятых с предпринимателями. |
| Плюсы и минусы перехода на самозанятость | Самозанятые не обязаны тратить много времени на работу с документами, они не должны вести налоговую отчетность, перечислять страховые взносы, работать с кассой. |
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Ну а среди преимуществ самозанятости лидирует свобода в организации рабочего процесса: половина опрошенных считает, что самозанятый сам выбирает нагрузку, клиентов, время и место выполнения работы — и что это круто. На самом деле, это так только с формальной точки зрения: самостоятельная организация труда — это все-таки большая работа, которая требует уверенного владения навыками self-менеджмента. Об итогах Результаты опроса указывают на позитивное отношение к самозанятости. Среди сдерживающих факторов: Недостаток информации, который приводит к поиску подводных камней и опасениям не найти клиентов; Чувство правовой уязвимости перед заказчиком; Тревога за будущее: люди не уверены, что им одобрят кредит и начислят пенсию. Страхи не могут исчезнуть быстро, должно пройти время, выработаться нормы и правила. А все участники процесса - самозанятые, заказчики, платформы-агрегаторы и налоговые органы - должны научиться доверять друг другу. Более того, должны сказать, что такой сценарий - неизбежен, ибо процесс оздоровления бизнес среды и легализации серых доходов не просто запущен, а идет полный ходом. И это нравится всем! Игорь Знак, генеральный директор Кьюго qugo.
Самозанятость: особенности, плюсы и минусы 7 июня 2021 Налог на профессиональный доход НПД , или неофициально самозанятость с 1 июля 2020 года действует на всей территории России. Директор по продуктам МТС Кассы Сергей Музыкантов рассказывает, в чём особенности самозанятости, кому она подходит, какие плюсы и минусы есть у системы. Содержание Развернуть На кого рассчитан НПД НПД рассчитан на людей, которые оказывают услуги или производят товары самостоятельно, без найма сотрудников, а также сдают имущество в аренду. Это, например, репетиторы, мастера маникюра, парикмахеры, кондитеры, фрилансеры и другие. До НПД, чтобы законно вести подобную деятельность, приходилось регистрироваться как ИП, платить взносы независимо от суммы дохода и сдавать отчётность. Это было сложно и часто невыгодно. Поэтому многие не регистрировали бизнес. При самозанятости налог небольшой и он напрямую зависит от дохода. При этом не надо проводить обязательных страховых и пенсионных отчислений, составлять декларации и устанавливать онлайн-кассу. НПД сделали удобным для «частников», чтобы получать налоги с их деятельности. Зачем предпринимателю оформлять самозанятость?
Пенсия формируется из стажа. Для этого нужно накопить 15 лет и 30 баллов — они начисляются от уплаченных страховых взносов. Для самозанятых есть опция купить баллы — внести полную сумму страховых взносов. Тогда 15 лет накопятся автоматически, даже если по факту стаж меньше. Это можно сделать через добровольное пенсионное страхование. Добровольные взносы можно платить разными способами. Например, через «Мой налог» — для этого найдите на главной странице кнопку «Добровольное пенсионное страхование». Далее система подскажет, как подключить опцию. Так выглядит кнопка добровольного страхования на главной странице Сумма добровольных взносов каждый год меняется. Например, в 2023 году самозанятый должен внести 36 723 рубля, чтобы получить год стажа. Эту сумму можно оплатить разом или разбить на 12 месяцев. Самозанятость нельзя совмещать с основной работой Закон не запрещает совмещать официальную работу и самозанятость. Есть только одно ограничение. Нельзя работать с компанией как самозанятый, если вы за последние два года были там официальным работником. Такая ситуация может возникнуть, если вы работали в организации по трудовому договору, уволились, стали сотрудничать с ней по договору ГПХ и платить НПД. Налоговая отслеживает такие моменты и может расценить это как подмену трудовых отношений. Если вы работаете как ИП, можете перейти на НПД и платить налоги только как самозанятый, соблюдая требования закона к режиму самозанятости.
После этого вы моментально перестаёте быть самозанятым. Но закрыть обязательства перед налоговой всё равно придётся даже после потери статуса. Какие недостатки есть у самозанятости Ограничение по доходу Самозанятые не могут зарабатывать более 2,4 млн рублей в год. Если выручка превысит допустимые границы, человек перестанет считаться самозанятым, а последующие доходы будут облагаться НДФЛ. В таком случае есть несколько вариантов действий: продолжить платить подоходный налог как физлицо, но это возможно не для всех видов деятельности; открыть ИП на специальном налоговом режиме в течение 20 дней; перейти с НПД на другую систему налогообложения в течение 20 дней, если ИП уже есть. В противном случае налоговая автоматически переведёт на ОСН, а эта система дорогая и сложная для многих предпринимателей. Если это произойдёт, выбрать новый режим налогообложения можно будет только со следующего года. Запрещены некоторые виды бизнеса Закон не позволяет самозанятым заниматься некоторыми видами деятельности, например: продавать подакцизные товары, в число которых входят сигареты и алкоголь; торговать товарами, которые обязательно маркировать — например, одеждой и обувью; перепродавать товары — допустим, через интернет-магазин; добывать и продавать полезные ископаемые; работать посредником или по поручению, агентскому соглашению, договору комиссии. Самозанятый кондитер готовит торты на дому и продаёт их через соцсети. Если он решит расширить ассортимент и продавать импортный шоколад, ему придётся переходить в статус ИП. Заниматься торговлей чужими товарами как самозанятый он не может. Не подключить эквайринг без статуса ИП Представим, что тот же кондитер не только готовит торты для особых случаев, но и печёт хлеб, пирожные, булки. Чтобы комфортно продавать выпечку клиентам, он открыл небольшой магазин. Сначала самозанятый просил покупателей переводить деньги на личную карту. Это работало до тех пор, пока клиентов было немного. Но скоро у магазина стали выстраиваться очереди: посетителей достаточно, все хотят платить картами, а наличкой никто не пользуется. Так кондитер понял, что в магазин нужно установить терминал. Принимать оплату картами как самозанятый он не может — эквайринг доступен только для предпринимателей, у которых открыт расчётный счёт. Тогда он сможет обойти этот минус самозанятости, будет по-прежнему платить налог по низкой ставке, но воспользуется бонусами, которые доступны только предпринимателям. Нужно платить налог каждый месяц Налог на профессиональный доход платят раз в месяц. Но частота выплат компенсируется тем, что НПД рассчитывается автоматически. Основные правила и нюансы налогообложения самозанятых в 2021 году описали в статье. Нельзя совмещать с другими режимами НПД нельзя применять одновременно с другими системами налогообложения. Это отличает самозанятых от ИП на УСН, которые при желании могут купить патент и работать ещё и на нём. Не получится сотрудничать с бывшим работодателем Если физическое лицо захочет уволиться из штата и продолжить работать с бывшим работодателем, придётся ждать два года. Например, юрист работал по трудовому договору, потом ушёл из фирмы и стал самозанятым. Значит, брать заказы у этой компании в ближайшие годы он не сможет. Нет соцгарантий и пособий Самозанятые похожи на предпринимателей, потому что берут на себя все риски. У них нет больничного, отпуска, выплат по материнству и других привилегий, которыми пользуются те, кто работает по трудовому договору.
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
Вряд ли самозанятые богаче, но положим, что они получают в среднем по 40 тысяч. Стажёр самозанятый. Самозанятость выгодна только работодателям. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. Самозанятый — это налоговый режим, благодаря которому вы можете стать прямым партнёром , платить меньше налога и получать справки о доходах онлайн. Наконец-то мне сняли эту дурацкую самозанятость!
Самозанятый гражданин: плюсы и минусы
Все о недостатках и преимуществах работы фрилансера на самозанятости. Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с начала 2019 года в качестве эксперимента в четырех регионах. О наиболее распространённых опасениях работать с самозанятыми и о том, почему эти опасения зачастую беспочвенны, в своей авторской колонке для портала рассказал.
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с начала 2019 года в качестве эксперимента в четырех регионах. Достоинства и недостатки режима самозанятости. Самозанятые платят налоги – от 4 до 6 %. Если самозанятый продает товар, оказывает услугу юрлицу или ИП, то 6 %, если физлицу – то 4 %. Как пишут «Ведомости», с вопросами о самозанятых чаще всего сталкиваются компании из IT, сферы услуг, торговли и логистики, особенно если они занимаются аутсорсингом. Редакция «Своего дела» вместе с читателями разбирается, как экспериментальный налог на профессиональный доход изменит жизнь самозанятых.
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Главное своевременно и максимально правдиво сообщать информацию о полученном доходе и формировать чеки. Не нужно приобретать кассовый аппарат, так как чеки формируются непосредственно в самом приложении. Их выдают в электронном виде или печатают на принтере. Клиенты более лояльно относятся к официально зарегистрированным лицам, чем к гражданам, которые работают в тени. Это позволит открыто рекламировать свою деятельность, привлекать новых покупателей. Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям удобнее взаимодействовать с самозанятыми, нежели работать с физическими лицами. Обычно за граждан нужно оплатить взносы, предоставлять НДФЛ. Когда ведется сотрудничество с самозанятыми, осуществлять вышеуказанные процедуры не нужно. Плательщик НПД самостоятельно предоставит все необходимые отчисления.
В чем подвох самозанятости? Недостатки применения НПД Изучая самозанятость, стоит учесть минусы режима. Они следующие: Отсутствует возможность нанимать сотрудников, заключая стандартные трудовые договора. Работать можно только на себя. Если самозанятному необходимы услуги других лиц, придётся переходить на ведение деятельности в качестве предпринимателя или заключать гражданско-правовые соглашения. Отсутствует трудовой стаж. В результате копить пенсию придется самостоятельно. Если отсутствует достаточное количество пенсионных баллов, получать выплаты удастся только после достижения 70 лет, их размер будет минимальным.
Допустимо пополнение взносов в ПФР. Установлены ограничения на возможный доход. Если сумма превышена, размер налога значительно возрастет. Отсутствует пакет социальных гарантий и пособий. Самозанятый не получает выплаты по беременности и родам, не может рассчитывать на оплачиваемый отпуск и больничный. Все вышеуказанные привилегии присутствуют у лиц, у которых заключен трудовой договор.
Налоговая видит все поступления на карту самозанятого и облагает их налогом Опубликовано: 28.
Сейчас количество самозанятых в стране около 7,6 млн человек. Но все равно вокруг этого налогового режима много мифов, например — самозанятым не одобрят кредит или налоговая будет видеть все поступления на карту и начислять на них налог. В этой статье мы разбираем эти и другие мифы и рассказываем, почему им не стоит верить. Самозанятый не может взять кредит и ипотеку Бывают ситуации, когда нужен кредит, например, на машину для работы, на учёбу или даже приобретение квартиры. Часто для займа нужно подтверждать доход. Есть мнение, что раз самозанятый не работает по трудовому договору, не платит НДФЛ и не может подтвердить свой доход справкой из бухгалтерии — банк не одобрит ему кредит. На самом деле это не так — самозанятый, как и любой гражданин РФ, может рассчитывать на кредит.
С популярностью налогового режима НПД и ростом числа зарегистрированных самозанятых оформить кредитные продукты становится легче. Ранее банки с осторожностью относились к самозанятым. Считали их неблагонадёжными заёмщиками. Несмотря на это, получить кредит можно, но на менее выгодных условиях. Так банк страхует себя от недобросовестных плательщиков. Сложнее всего взять ипотеку. Опасения банков заключается в том, что самозанятый может в любой момент лишиться своего дохода и перестанет платить по кредиту.
Но самозанятый также может подтвердить свой доход. Для этого нужно зайти в приложение «Мой налог» или приложение одного из банков-партнеров, таким партнером является ВТБ.
Период работы в качестве самозанятого не засчитывается в страховой стаж, необходимый для пенсии выше социальной.
Ведь самозанятые не платят пенсионные взносы. Но чтобы стаж шел, самозанятые могут добровольно платить взносы в ПФР ч. Для этого самозанятый должен подать заявление в свое отделение Пенсионного фонда и перечислить фиксированную сумму.
Чтобы учли для стажа 2020 год, придется заплатить 32 448 руб. В 2021 году самозанятые должны будут заплатить для стажа уже 32 715 руб. Заплатить добровольные фиксированные взносы нужно до 31 декабря того года, который желаете зачесть в стаж.
То есть при расчете налога никак не учитываются затраты, которые несет самозанятый в ходе своего бизнеса, например, на аренду помещения или на расходные материалы.
Фиксированный размер взносов при доходе менее 300 000 руб. Взносы нужно платить раз в год до 31 декабря.
Нельзя нанимать работников Нельзя нанимать сотрудников или самому становиться сотрудником самозанятого. Это также минус для самозанятого. Но этот запрет касается только трудовых договоров.
Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Так, самозанятый ИП, осуществляющий ремонт автомашин, может привлечь к работе, например, электрика, заключив с ним договор ГПХ. Нельзя сотрудничать с бывшим работодателем Самозанятому запрещено сотрудничать с компанией, где он работал по трудовому договору за 2 года до регистрации или работает там до сих пор.
Иногда это важно. Например, если самозанятый оказывал бухгалтерские услуги по найму в нескольких фирмах, а потом стал самозанятым, то ему придется искать других клиентов: с этими сотрудничать нельзя. Самозанятые не получают налоговые вычеты К недостаткам самозанятости можно отнести и невозможность получения налоговых вычетов.
Налоговые вычеты получают только плательщики НДФЛ п. Самозанятые платят налог на профдоход, а по нему такие вычеты не предусмотрены. Но если человек совмещает самозанятость и работу по трудовому договору, где работодатель перечисляет за него НДФЛ, то ему положены вычеты именно с дохода по основному месту работы.
Нельзя совмещать с другими режимами налогообложения В данном случае речь идет о предпринимателях ИП. Если гражданин уже занимался бизнесом как ИП и хочет продолжать предпринимательскую деятельность, но уже в качестве самозанятого, то он должен выбрать что-то одно: Закрыть ИП и стать самозанятым физлицом. Оставить ИП, зарегистрироваться в качестве плательщика НПД и отказаться от других налоговых режимов направить в налоговую уведомление об отказе, подп.
Если этого не сделать в течение месяца с даты регистрации, налоговая аннулирует статус самозанятого пп. Обратите внимание! При переходе на самозанятость ИП должен сдать отчетность за прошедший период и заплатить страховые взносы.
Узнать больше о разных режимах налогообложения можно в системе КонсультантПлюс. Для этого рекомендуем подключить пробный доступ на 2 дня — он позволит познакомиться с актуальными законами и консультациями ведущих правоведов бесплатно. Самозанятость - подводные камни 2024 И последнее, на чем следует заострить внимание.
Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни, с которыми могут столкнуться налогоплательщики в процессе работы. Изучив отзывы людей о самозанятости, мы выделили некоторые из них. Сложности в определении сферы самозанятости В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения.
Возьмем, к примеру, таксомоторную деятельность. Закон не запрещает самозанятым оказывать услуги такого рода. Но для такси необходима лицензия, а выдать ее могут только ИП или организации.
То есть гражданин не может просто зарегистрироваться как самозанятый и возить людей как таксист. В приложении «Мой налог» постоянно обновляются данные о том, чем могут заниматься самозанятые, поэтому рекомендуем периодически отслеживать вносимые изменения. То же касается продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым.
Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Неуплата налогов самозанятым-последствия Статья по теме: Приложение «Мой налог» для самозанятых Мобильное приложение «Мой налог» для самозанятых граждан представляет собой сервис по обмену информацией с налоговым органом. Для работы этой программы достаточно обеспечить доступ программного устройства к интернету, без этого невозможна отправка данных о проведенных сделках в ФНС и получение оповещений о размере начисленного к уплате налога.
Подробнее Хотя все взаимоотношения самозанятого с налоговой возложены на приложение «Мой налог», рекомендуем все-таки дополнительно отслеживать правильность оформления и перечисления платежей в доход государства.
Плюсы и минусы самозанятости: продолжать бояться или выйти из тени
Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с начала 2019 года в качестве эксперимента в четырех регионах. В экспертной статье Роскачества Вы узнаете, какие премущества и недостатки есть у данного режима, а также особенности налогообложения самозанятых. Как пишут «Ведомости», с вопросами о самозанятых чаще всего сталкиваются компании из IT, сферы услуг, торговли и логистики, особенно если они занимаются аутсорсингом. Режим самозанятости позволяет работать законно и при этом существенно сэкономить. У самозанятых нет обязанности представлять отчетность и применять контрольно-кассовую технику.