Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Для организаций и индивидуальных предпринимателей работать с самозанятыми выгоднее, чем нанимать работников по трудовому договору или договору ГПХ.
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
| Портал государственных услуг Российской Федерации | В этой статье мы продолжим делиться экспертизой и разберем эту тему с позиции самого водителя — напишем, как стать самозанятым таксистом, узнаем, выгодно ли работать самозанятым в такси, а также плюсы и минусы работы самозанятым таксистом. |
| Статус самозанятого: все плюсы и минусы | Кто такие самозанятые и нужно ли регистрировать ИП Читать рекомендацию. |
| Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России | Хочу узнать могут ли быть проблемы с получением в будущем детских выплат, если у меня есть официальная работа и я еще перейду на самозанятость тут? |
| Налог для самозанятых граждан в 2023 году | Расскажем подробно, можно ли самозанятому получить субсидию на открытие бизнеса от государства и какие ещё меры поддержки доступны плательщикам НПД. |
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Эксперты в один голос утверждают, что это невозможно. Самозанятые не платят налог со всех поступлений на счет. Перевод зарплаты с основного места работы, денежные подарки или возврат долга налогом на профессиональный доход не облагаются. Фото: Shutterstock «Когда заказ закрывается, данные сразу же идут в налоговую через приложение "Мой налог". В зависимости от статуса клиента — физическое или юридическое лицо — вычисляется необходимая сумма налога.
С других поступлений на карту налог просто не может быть списан, это совершенно исключено. Под налог подпадают только платежи, которые проводятся как оплата услуги», — рассказал водитель Ильдар Максутов. Для самозанятых водителей чеки формируются агрегатором и автоматически выставляются в приложении «Мой налог» после каждой поездки. Наталья Москвитина, руководитель группы платформенной занятости «Яндекс Go», научный сотрудник института прикладных экономических исследований РАНХиГС Фото из личного архива «И даже если человек сменил тип занятости или сотрудничал с несколькими платформами, доходы, полученные за выполнение услуг, не смешиваются.
Налог платится только с тех чеков, которые сформированы в "Моем налоге" онлайн-платформой за период, когда человек сотрудничал с данной платформой как самозанятый. Доходы, полученные в другие периоды и в других налоговых режимах, приложение просто не увидит. Как не увидит и любых других перечислений на карту самозанятого», — поясняет руководитель группы платформенной занятости «Яндекс Go», научный сотрудник института прикладных экономических исследований РАНХиГС Наталья Москвитина. Миф 4.
В случае болезни самозанятые остаются без средств к существованию В 2022 году Александр Карасев из Москвы болел трижды: два раза ОРВИ и один раз оформлял больничный из-за травмы голеностопного сустава. В общей сложности он не мог работать 47 дней. Ранее водитель успел подключиться к добровольной программе страхования, которую развивает онлайн-платформа. По страховке он получил 106 тысяч рублей.
Без страховки Александру пришлось бы очень тяжело: в семье маленький ребенок, и сейчас Александр работает один. Отсутствие страховки усугубило бы наше финансовое положение. Это очень хороший бонус для тех, кто много работает в такси», — подчеркнул водитель. Сегодня практически все крупные платформы стремятся поддерживать самозанятых и предоставлять им аналоги социальных льгот — чего, кстати, не хватает многим предпринимателям Например, сервис бытовых и бизнес-услуг YouDo внедрил медицинские страховки, а также страхование ответственности исполнителя.
В онлайн-школе SkyEng самозанятым предоставляются скидки на услуги в частных клиниках. В «Яндекс Такси» есть аналог больничного: при временной нетрудоспособности человек получает 800-2000 рублей в день, в зависимости от региона. Я заинтересовался, решил попробовать и в итоге оформил полис за 1100 рублей. Учитывая, что ежемесячно я получаю статус «Платина», все деньги за покупку страховки мне вернулись на счет», — рассказал «Ленте.
В качестве поддержки водителей агрегатор компенсирует стоимость покупки страховки. Полная или частичная компенсация — зависит от активности водителя. Чем больше он выполняет поездок, тем выше его уровень в системе. Сто процентов возвращается водителям в статусах «Золото» или «Платина», а также самозанятым с «Серебром».
Заявки рассматриваются в течение десяти дней, по истечении этого срока мне все оплатили по ставке две тысячи в день», — добавил водитель. Артем Сидоров, водитель Фото из личного архива «В феврале этого года я проболел 14 дней после того, как у моей жены, а потом и у меня обнаружили ковид. Выписавшись, я отправил необходимый пакет документов, недели через две мне поступил платеж — по две тысячи рублей за каждый день болезни», — рассказал еще один московский таксист Артем Сидоров. Являясь значимой частью экономики, онлайн-платформы стремятся создавать для исполнителей комфортные условия сотрудничества, в том числе развивая страховые программы и другие меры социальной поддержки.
Так, «Яндекс Такси» компенсирует стоимость покупки страхового полиса, который финансово защищает водителя во время болезни», — отмечает руководитель группы платформенной занятости Яндекс Go, научный сотрудник института прикладных экономических исследований РАНХиГС Наталья Москвитина.
Самозанятые-2023: что нового Как и когда оплачивать налог Самозанятость. Оплачивается налог в этом же приложении с помощью кнопки «Оплатить налог». Время оплаты патентного взноса зависит от сроков его действия. Если вы оформили патент на срок меньше 6 месяцев, то нужно оплатить налог до даты окончания действия патента. Оплачивать можно на сайте ФНС. Нужно ли дополнительно платить страховые взносы Самозанятость.
Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год. При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов. Например, если вернуться к расчётам с Москвой, где стоимость патента на год составляет 36 000 рублей, то водитель в сумме заплатит только стоимость страховки — 45 842 рублей. В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей.
Среди очевидных недостатков: Ограничение по срокам применения налогового режима. Действовать он будет до 2028 года включительно п.
Будет ли он продлен, пока не известно. Ограничение лимита дохода суммой в 2,4 миллиона рублей п. При превышении лимита гражданину придется переходить на «предпринимательский» режим налогообложения. Если гражданин не сделает этого самостоятельно, налоговый орган переведет его на ОСН автоматически. Запрет на торговлю подакцизными товарами, продукцией, имеющей специальную маркировку. Данный недостаток актуален в связи с тем, что ассортимент маркируемых товаров регулярно расширяется. Наличие специальных санкций ст. Так, за любое нарушение порядка или просрочку передачи данных налогоплательщик будет автоматически оштрафован на сумму в 20 процентов от суммы налога, неуплаченного правильно и своевременно.
А если в течение полугода с момента первого нарушения налогоплательщик еще раз нарушит сроки или порядок передачи данных о произведенном расчете, то сумма штрафа будет равна полученному с нарушениями доходу. И минусы, о которых мы уже говорили и которые являются оборотной медалью плюса в виде отсутствия пенсионных и социальных отчислений. Самозанятые приравниваются к неработающим гражданам, поэтому период "самозанятости" не идет в счет трудовой пенсии. Также самозанятый не имеет права на получение больничных выплат.
Не нужно применять онлайн-кассу Самозанятому не нужен кассовый аппарат или онлайн-касса. Все чеки формируются в приложении при внесении данных о покупке. Подтверждение оплаты предоставляется клиенту в электронном формате или распечатывается на бумажном носителе. Что интересно, в отличие от онлайн-касс в магазинах, где все позиции заранее внесены в базу, самозанятый может указать в чеке что угодно — название любой услуги или товара, которые он продал покупателю. Не нужен отдельный расчетный счет Деньги приходят на любой личный банковский счет например, на карточный , также можно принимать наличные. При этом для расчета объема налога используется только та сумма, которую пользователь самостоятельно указал в приложении. То есть картой можно пользоваться без ограничений, ФНС проверит поступления только в исключительных случаях и то, вряд ли автоматически будет начислять налоги. Минусы для самозанятых в 2024 году Как видно, плюсов у этого режима много. Однако переход на такую систему налогообложения — не панацея. И помимо плюсов, есть и минусы у статуса самозанятого. Режим самозанятости пока не бессрочен Налог на профессиональный доход вводился изначально в качестве эксперимента — только до 2029 года. Но скорее всего его действие будет продлено. Так, в 2019 году его вводили лишь в 4 регионах, но вскоре эксперимент был признан успешным одним из самых успешных в налоговой сфере. При этом статус экспериментального дает этому режиму гарантии, что до 2029 года условия для налогоплательщиков ухудшаться не будут. Доступны не все виды деятельности Самозанятость — это почти всегда оказание услуг или выполнение работ, а вот продавать товары гораздо сложнее из-за ограничений. В частности, самозанятые не вправе заниматься: продажей подакцизных товаров и товаров, подлежащих маркировке; перепродажей имущественных прав и продукции; добычей и продажей природных богатств; курьерскими услугами по доставке продукции, принадлежащей другому лицу за исключением случаев, когда оплата за товары принимается посредством предоставленных таким лицом кассовых аппаратов. Полный перечень подобных запретов указан в ст. Мы также писали статью о разрешенных видах деятельности для самозанятых. Нельзя нанимать сотрудников Применение налога на профессиональный доход запрещает наем работников в штат, что может быть существенным недостатком в определенных сферах предпринимательской деятельности. Так, часто нужны помощники при оказании услуг строительства или при выращивании сельскохозяйственной продукции. При этом самозанятость не запрещает привлекать помощников по гражданско-правовому договору. А, к примеру, двое самозанятых могут заключить договор о совместной деятельности и делить доходы и расходы пополам. Есть потолок годового дохода В качестве самозанятого можно зарабатывать не более 2,4 миллионов рублей в год. А если вдруг самозанятый зарабатывает больше этой суммы, ему придется перерегистрировать свою деятельность и оформить ИП или ООО. При этом ограничений по ежемесячному доходу нет. Например, за январь можно заработать 20 000 рублей, за февраль — 3 000 р.
Лимит дохода самозанятого
| Плюсы и минусы самозанятости: кому стоит выбрать этот налоговый режим | У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. |
| Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш | Журналист Евгения Корытина рассказала, как зарегистрировалась в качестве самозанятой, завербовала в это людей и почему теперь жалеет о содеянном. |
| Поддержка самозанятых | Министерство экономического развития Российской Федерации | Юрист рассказал о преимуществах специального налогового режима для самозанятых. |
| Налог для самозанятых. Кого это коснется и кому будет выгодно | В справочнике – сравнительные таблицы, кого и в каких случаях выгоднее нанять: самозанятого или ИП. |
| Бизнес для самозанятых в 2024 году: список из 20 идей | С 1 марта 2024 года сотрудничество с самозанятыми может стать еще одним поводом для проведения в отношении работодателей внеплановых трудовых проверок. |
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Относятся ли к самозанятым те, кто оказывает разовую помощь? Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. Льготный режим для самозанятых действует уже пятый год, но по-прежнему можно встретить заблуждения и страхи, которые не соответствуют действительности. Самозанятость или ИП: что выгоднее. Могу ли оплатить часть прибыли как самозанятый, а с 300 тысяч оплатить налог по 13% НДФЛ в следующем году?
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
Самозанятым не нужно платить обязательные страховые взносы. Это можно делать по желанию — например, чтобы ваш доход в такси учитывался при формировании будущей пенсии. Подробно о налогах для самозанятых Кто может стать самозанятым Физические лица. Подробнее о том, как стать самозанятым, если вы нерезидент РФ, читайте здесь: как стать самозанятым прямым партнёром, если вы не резидент. Индивидуальные предприниматели. ИП достаточно перейти с текущего налогового режима на налог на профессиональный доход НПД и продолжить сотрудничать с сервисом напрямую.
К концу 2023 г. Росту будет способствовать интерес к формату со стороны работников и желание работодателей нанимать таких работников на временные проекты, которых сейчас в компаниях довольно много. Кроме того, самозанятых много среди репетиторов, в креативных индустриях и в сфере пошива одежды.
Иногда самозанятыми становятся кузнецы, диетологи, гувернантки, модели и даже шаманы. Непостоянный работник Среди самозанятых нередко встречаются высококлассные специалисты в своей области, которых трудно найти на постоянной основе, рассказывает вице-президент корпорации Unex и член «Деловой России» Алексей Улитенко. Если специалиста в штат нужно долго искать, а потом еще и ждать, пока он уволится с предыдущей работы, то самозанятые готовы начать работу немедленно и охотно работают по нестандартному графику. Компании не обязательно заключать с ними длительный контракт, что позволяет нанимать их под очередной проект и прекращать рабочие отношения сразу после его сдачи, добавляет Улитенко. Опрос «Консоль. И еще столько же — чтобы масштабировать бизнес. Но есть и другая сторона медали. Самозанятый обходится дешевле штатного работника, но может работать одновременно на несколько заказчиков и в любой момент прекратить сотрудничество или потребовать изменить его условия, продолжает Улитенко.
Он советует заключать с такими работниками четко сформулированный договор, в котором прописаны условия и сроки. В поисках баланса В конце 2022 г. В палате предложили меры, которые могли бы сбалансировать ситуацию. Это оказание поддержки бизнесу, который готов вкладываться в обучение своих кадров и не «распылять деньги по центрам занятости», а также развитие внутренней миграции, чтобы из регионов с избыточным количеством рабочих кадров можно было переехать в дефицитный регион. Самозанятый может также одновременно работать на конкурента или клиента. Стоит особенно внимательно относиться к системам защиты данных, использовать безопасный обмен файлами, шифрование, двухфакторную аутентификацию и обязательно заключать договор о неразглашении, говорит эксперт.
Для самозанятых водителей чеки формируются агрегатором и автоматически выставляются в приложении «Мой налог» после каждой поездки. Наталья Москвитина, руководитель группы платформенной занятости «Яндекс Go», научный сотрудник института прикладных экономических исследований РАНХиГС Фото из личного архива «И даже если человек сменил тип занятости или сотрудничал с несколькими платформами, доходы, полученные за выполнение услуг, не смешиваются.
Налог платится только с тех чеков, которые сформированы в "Моем налоге" онлайн-платформой за период, когда человек сотрудничал с данной платформой как самозанятый. Доходы, полученные в другие периоды и в других налоговых режимах, приложение просто не увидит. Как не увидит и любых других перечислений на карту самозанятого», — поясняет руководитель группы платформенной занятости «Яндекс Go», научный сотрудник института прикладных экономических исследований РАНХиГС Наталья Москвитина. Миф 4. В случае болезни самозанятые остаются без средств к существованию В 2022 году Александр Карасев из Москвы болел трижды: два раза ОРВИ и один раз оформлял больничный из-за травмы голеностопного сустава. В общей сложности он не мог работать 47 дней. Ранее водитель успел подключиться к добровольной программе страхования, которую развивает онлайн-платформа. По страховке он получил 106 тысяч рублей.
Без страховки Александру пришлось бы очень тяжело: в семье маленький ребенок, и сейчас Александр работает один. Отсутствие страховки усугубило бы наше финансовое положение. Это очень хороший бонус для тех, кто много работает в такси», — подчеркнул водитель. Сегодня практически все крупные платформы стремятся поддерживать самозанятых и предоставлять им аналоги социальных льгот — чего, кстати, не хватает многим предпринимателям Например, сервис бытовых и бизнес-услуг YouDo внедрил медицинские страховки, а также страхование ответственности исполнителя. В онлайн-школе SkyEng самозанятым предоставляются скидки на услуги в частных клиниках. В «Яндекс Такси» есть аналог больничного: при временной нетрудоспособности человек получает 800-2000 рублей в день, в зависимости от региона. Я заинтересовался, решил попробовать и в итоге оформил полис за 1100 рублей. Учитывая, что ежемесячно я получаю статус «Платина», все деньги за покупку страховки мне вернулись на счет», — рассказал «Ленте.
В качестве поддержки водителей агрегатор компенсирует стоимость покупки страховки. Полная или частичная компенсация — зависит от активности водителя. Чем больше он выполняет поездок, тем выше его уровень в системе. Сто процентов возвращается водителям в статусах «Золото» или «Платина», а также самозанятым с «Серебром». Заявки рассматриваются в течение десяти дней, по истечении этого срока мне все оплатили по ставке две тысячи в день», — добавил водитель. Артем Сидоров, водитель Фото из личного архива «В феврале этого года я проболел 14 дней после того, как у моей жены, а потом и у меня обнаружили ковид. Выписавшись, я отправил необходимый пакет документов, недели через две мне поступил платеж — по две тысячи рублей за каждый день болезни», — рассказал еще один московский таксист Артем Сидоров. Являясь значимой частью экономики, онлайн-платформы стремятся создавать для исполнителей комфортные условия сотрудничества, в том числе развивая страховые программы и другие меры социальной поддержки.
Так, «Яндекс Такси» компенсирует стоимость покупки страхового полиса, который финансово защищает водителя во время болезни», — отмечает руководитель группы платформенной занятости Яндекс Go, научный сотрудник института прикладных экономических исследований РАНХиГС Наталья Москвитина. Сейчас на государственном уровне прорабатывается возможность социального страхования, чтобы самозанятые могли получать оплачиваемые больничные Как рассказал глава Минтруда Антон Котяков, такая возможность может появиться у них уже в 2023 году. Миф 5. Самозанятые не могут претендовать на кредиты, социальные выплаты и пенсии Для многих водителей статус самозанятого означает свободу от серых схем заработка. Что касается кредитов, то самозанятость как раз помогает сделать доходы белыми, а займы — доступными. На мой взгляд, доступность современных банковских продуктов — это самый главный двигатель самозанятости», — говорит эксперт по налогам Владислав Симаков. Банки с готовностью идут навстречу самозанятым. Например, Сбер запустил для них льготную ипотеку.
Минусов для себя пока не вижу. Из плюсов - можно выдавать чеки своим клиентам, контролировать свой доход, а также на первое время дают 10 тысяч бонусных рублей для оплаты налогов, из-за чего процент с продаж получается ниже. Это реально уменьшает ставку налога: при работе с физлицами с 4 до 3 процентов, а при работе с компаниями или ИП - с 6 до 4 процентов. Онлайн-психолог Алена Чичендаева также отметила, что стала самозанятой, чтобы легализовать свои доходы. И в России, и в Беларуси наиболее привлекательным в статусе самозанятого является простое и достаточно щадящее налогообложение: от 4 до 10 процентов от выручки - Это делается очень легко, и с этим нет никаких проблем. Для меня есть сложности в работе платежной системы, когда необходимо принимать сразу много оплат. Например, у меня это бывает, когда я провожу вебинары, а это 10-15 человек, делать чеки приходится вручную. То есть каждую проплату я должна заводить в приложение, формировать чек и отправлять каждому участнику, - пояснила Алена Чичендаева.
Если твой заработок за год становится больше, то это уже другой налоговый режим и необходимо оформлять ИП или компанию. По словам Алены, к сожалению, сегодня до сих пор не все банки готовы работать с самозанятыми и часто отказывают в кредитах, несмотря на предоставление всех документов из налоговой, либо дают кредиты под очень высокие проценты. Зато работодатели стали значительно охотнее нанимать самозанятых. По словам эксперта, среди наиболее распространенных преимуществ работы с самозанятыми компании в этом году назвали выгодный налоговый режим, простой документооборот, быстроту оформления, возможность легкого найма сразу нескольких специалистов, оптимизацию финансовых и операционных издержек, прозрачность, легальность выплат и сотрудничества. Кроме того, для работодателей важна скорость выхода исполнителя на заказ или смену, а также возможность закрывать пробелы в пиковые часы или дни за счет быстрого найма самозанятого персонала. Эксперты считают, что рост рынка фриланса и зарегистрированных самозанятых продолжится по причинам дефицита кадров, демографии и дальнейшей легализации рынка занятости. Статус самозанятого позволяет самому определять график и интенсивность работы, что большой плюс для семейных. Фото: Аркадий Колыбалов Как в Беларуси Право заниматься деятельностью без госрегистрации в качестве ИП физлицам предоставлено с 2009 года.
Что ждёт самозанятых, малый и средний бизнес в 2024-2025 гг.
О том, выгодна ли самозанятость и не обременителен ли налог с нее. Власти рассматривают самозанятых как важный элемент малого предпринимательства, однако этот налоговый режим формально будет оставаться экспериментальным вплоть до конца 2028 года. Чтобы стать самозанятым, нужно зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей. "Компаниям работать с самозанятыми выгодно: выплаты в налоговую такой специалист осуществляет сам, ему не положены соцгарантии (больничные и отпуска).
Налог для самозанятых. Кого это коснется и кому будет выгодно
Для организаций и индивидуальных предпринимателей работать с самозанятыми выгоднее, чем нанимать работников по трудовому договору или договору ГПХ. Самозанятость оказалась удобным и выгодным налоговым режимом для всех, кто хочет работать на себя или получать дополнительный официальный доход. "Компаниям работать с самозанятыми выгодно: выплаты в налоговую такой специалист осуществляет сам, ему не положены соцгарантии (больничные и отпуска).
Становиться ли самозанятым: все плюсы и минусы
Переходят на самозанятость и различные няни и гувернантки, которые берут оплату за свои услуги в почасовом режиме или за сутки - в сети легко отыскать примеры, что получать при этом можно зарплату около 80 тыс. Самозанятый не может открыть зоомагазин или заниматься лечением животных, зато может осуществлять некоторые услуги по уходу. В любом случае очевидно, что те, кто берет животных на содержание за деньги, например, так называемые догситтеры или няни для собак, чтобы работать легально, могут теперь не только открыть ИП и называть себя зоогостиницей , но и работать в другом формате - самозанятости. Подобные одиночные специалисты часто оформляют новый вид налога как самый понятный и простой. Но нужно учитывать, что полноценное заведение, например, массажный салон с другими сотрудниками с таким статусом не открыть. Также в случае с массажистами нужно помнить, что есть массаж бытовой и массаж медицинский. Последний подпадает под деятельность медицинских услуг и требует наличия медицинской лицензии, а значит оказывать такие услуги самозанятые не могут. В последнее время в связи с увеличением стрессов и коронавирусом в России стала активнее проявляться культура на посещение психологов. Психологам, как и другим частнопрактикующим консультирующим специалистам и можно также работать, уплачивая налоги как самозанятый. Такая деятельность не требует получения лицензии - обычно достаточно лишь образования.
В этой нише часто появляются новые трендовые методики, например, консультирование с помощью настольных игр. Необычные идеи в области психологии можно найти здесь. Самозанятыми могут стать специалисты рекламного бизнеса , например, по настройке интернет-рекламы, SMM-менеджеры, работающие сразу над несколькими группами или проектами. Как правило, заказы на подобную работу можно отыскать на биржах фриланса вроде Fl. Отдельно стоит упомянуть про обрядовые услуги, которые в данном перечне включены в информационные, хотя на практике сильно выходят за эти рамки. Обряды, которые могут проводить частные специалисты, могут быть по разным поводам. Наиболее частые из них это и организация свадеб, например, услуги тамады и ведущего подборку идей свадебного бизнеса смотрите тут , и ритуальные, поминальные и похоронные услуги. Осуществлять похоронные услуги самозанятые в России получили право с 1 ноября 2021 года, однако при этом существует ряд требований. Как минимум, для этого у самозанятого должно быть среднее профессиональное образование.
Такие граждане обязаны пройти переподготовку в сфере ритуальных услуг и иметь стаж не менее двух лет в организациях, оказывающих похоронные услуги населению. Многие специалисты в этой области работают на себя, либо работая с выездом, либо снимая рабочее пространство когда таких самозанятых специалистов на одной площадке много, это называют бьюти-коворкингом , либо совмещая оба формата. Кстати, самозанятые могут оказывать не только непосредственно услуги в сфере красоты, работая маникюрщицами или парикмахерами, но и консультировать по многим вопросам, работая, например, в качестве стилистов. Имейте в виду, что в сфере красоты, как и во многих других сферах, в связи с появлением новой формы налога НПД возникают и множатся различные нестыковки и противоречия в законах. Например, есть вопросы по поводу возможностей для работы в качестве самозанятых у специалистов по тату. Имеются споры по поводу отнесения их услуг то к медицинским, то к бытовым, по поводу необходимости получения медицинской лицензии и так далее. Поэтому нужно следить за изменениями в российском законодательстве и актуальными новостями в интересующей вас нише. В первую очередь это касается домашних кондитеров и тортоделов. Поскольку самозанятость не предполагает промышленного масштаба производства, а резонансных случаев отравлений домашней выпечкой пока не наблюдалось, со стороны проверяющих органов интереса к этому виду деятельности нет.
Санитарных правил, написанных конкретно под самозанятых, не существует, санкнижки они иметь тоже не обязаны. Домашняя продукция сегодня активно предлагается через социальные сети. По закону самозанятым никто не запрещает и арендовать помещение, однако продавать там продукты, например, кондитерские изделия, нельзя. Для открытия кондитерской и прохождения проверок Роспотребнадзора нужен хотя бы статус ИП. Однако каких-либо ограничений в выборе ниши здесь нет, преподавать онлайн преподаватели умудряются даже уроки на фортепиано. Подробнее о репетиторстве онлайн можно прочитать здесь. Несколько десятков других видов заработка и бизнес-идей, некоторые из которых можно использовать самозанятому специалисту, можно найти в этой и в этой подборке. Да, самозанятые не могут нанимать сотрудников, но это не означает, что невозможна кооперация нескольких мастеров, когда работа, по сути, выполняется вместе, но налоги каждый сам платит за себя. Нужно отметить, что самозанятые не могут заниматься перепродажей готовой одежды, а также продавать одежду, которая по законодательству подлежит маркировке.
Маркировка разных видов товаров началась в России с 2019 года - теперь на них наносится специальная метка. По ней можно узнать производителя товара, понять, где он был продан и не является ли подделкой. Если говорить только об одежде, то маркировке подлежат три вида товаров, приведенных ниже. Одежда, которую нельзя продавать самозанятым так как подлежит маркировке : Изделия из натурального меха.
Если самозанятый арендует помещение у физлица, является ли он агентом физлица по уплате НДФЛ? Ирина 02.
Эти лица при выплате дохода физлицам обязаны удержать с него НДФЛ и перечислить этот налог в бюджет. Физлица, являющиеся плательщиками НПД, в указанном перечне не приведены. А вот если самозанятым является ИП, то он уже выступает в качестве налогового агента и должен уплатить в бюджет НДФЛ с дохода, выплаченного физлицу-арендодателю помещения. Можно ли работать по НПД с иностранными фирмами и как правильно оформить эти сделки? При этом в соответствии с ч. Чек должен быть сформирован налогоплательщиком и передан покупателю заказчику в момент расчета наличными денежными средствами и или с использованием электронных средств платежа.
Немного на 5 процентных пунктов, п. Такие настроения могут оказать влияние на решения самозанятых о развитии или расширении своего дела, считают исследователи. Чаще всего это свойственно самозанятым в сфере образования и здоровья. Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с начала 2019 года в качестве эксперимента в четырех регионах. На волне первого успеха роста числа участников программы режим самозанятости был расширен для оформления еще на 19 регионов с начала 2020 года. А уже с 1 июля 2020 года режим самозанятости стал доступен во всех регионах. Основная идея заключалась в «выманивании» граждан из серых зон трудоустройства. Воспользоваться режимом самозанятости могут граждане, получающие доходы от деятельности, в которой у них нет работодателя и наемных работников.
При этом они могут получать до 2,4 млн руб. Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно с 16 лет.
Это можно сделать в несколько кликов, например, через ФНС или сервис «Свое дело». Возможность совмещения статусов Самозанятым может быть физическое лицо, которое уже работает по трудовому договору. Важно помнить, что некоторые работодатели обязывают сотрудников уведомлять, если они ведут деятельность в той же сфере если же вы работаете, например, учителем и подрабатываете как копирайтер — то здесь вопросов возникать не должно. Также в статусе самозанятого нельзя оказывать услуги нынешнему или бывшему работодателю, если с момента расторжения трудового договора с ним прошло менее двух лет. Отсутствие отчетности и дополнительных взносов Чтобы заплатить налоги, не нужно собирать справки или заполнять декларации. Достаточно после каждой оказанной услуги формировать и выдавать покупателю электронный чек. Сумма налога рассчитывается автоматически на основе сформированных чеков.
Самозанятость не предполагает отчислений в пенсионный фонд — их выплачивают только на добровольной основе. Также самозанятые не платят дополнительные налоги, включая налог на добавленную стоимость. Возможность работы с юридическими лицами Статус самозанятого кроме официального дохода дает возможность официально работать с юридическими лицами. Самозанятый может выдать чек, а, значит, организация может оплатить услугу с корпоративного счета.
Плюсы и минусы самозанятости: кому стоит выбрать этот налоговый режим
По словам депутата, в перспективе режим могут сделать постоянным, поскольку он пользуется огромной популярностью и позволяет очень многим выйти из тени. В пресс-службе правительства «Известиям» сообщили, что заключение по законопроекту ЛДПР еще не готово. Михаил Мишустин был идеологом появления льготного режима, когда руководил налоговой службой. При этом он не раз обращал внимание на то, что у самозанятых не формируются пенсионные накопления. Как имущественный налоговый вычет может уравнять в правах работающих на себя и других предпринимателей Кроме того, нельзя допускать злоупотреблений, когда работодатель побуждает людей увольняться и регистрироваться в качестве самозанятых, чтобы не платить налоги, подчеркнул депутат. Как сделать лучше Действие налогового режима для самозанятых, скорее всего, будет продлеваться, считает член совета директоров аудиторско-консалтинговой сети FinExpertiza Агван Микаелян. Он подходит прежде всего фрилансерам, трудящимся неполный день и специалистам, занятым на временных работах, добавил он.
Популярность налогового режима вызвана максимальной простотой его применения, отметил генеральный директор Корпорации МСП Александр Исаевич. Он добавил: все операции осуществляются с помощью мобильного приложения, также нет требований к отчетности. Сейчас важно дать право этой категории работников более квалифицированно вести и развивать свой бизнес, добавил Александр Исаевич.
Теоретически вам может быть проще, чем безработному, получить кредит в банке или визу за границу.
Поскольку вы сможете показать кредитному учреждению или консульству наличие доходов. Вы сможете работать с юридическими лицами, если они согласятся иметь дело с самозанятым. Например, данный режим сейчас активно используют таксисты. Если Вы ранее регистрировались как ИП, то можете перейти на режим налога на профессиональный доход и законно экономить деньги на взносах в ПФ РФ и налогах.
Но при этом у вас не будет копиться трудовой стаж. Чем режим для самозанятых отличается от ИП? ИП — это статус физического лица, указывающий, что гражданин занимается предпринимательской деятельностью. Поэтому вопрос, чем режим для самозанятых отличается от ИП, не совсем правильный с юридической точки зрения.
Став ИП, вы можете выбирать любой доступный вам режим, в том числе для самозанятых. Как ИП перейти на режим для самозанятых? Здесь есть нюансы и подводные камни. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и хотите перейти на режим НПД, то вам необходимо: Скачать приложение «Мой налог» с сайта ФНС, установить его и подать заявление на присвоение статуса самозанятого.
Если такое заявление не подать, то налоговая аннулирует регистрацию ИП в качестве самозанятого. Кому выгодно становиться самозанятым? Иногда инициатором выступают заказчики услуг. Например, такую возможность реализовали в Яндекс.
Дзен , пообещав авторам, которые станут самозанятыми, выплачивать больше денег. Насколько нам известно, в Яндекс. Такси также можно работать, будучи самозанятым. Данный режим подходит людям, которые оказывают услуги физическим лицам, например, сиделкам, парикмахерам, стилистам, фотографам, мастерам, оказывающим разные бытовые услуги, занимающихся мелким ремонтом и т.
Часто самозанятыми становятся люди, которые делают и продают хенд-мейд вещи через интернет. Получить статус самозанятого можно для оформления доходов от разовых подработок, например, от фриланса или ведения блога. При этом самозанятые могут параллельно работать по найму. Кому нельзя использовать режим для самозанятых?
В ряде случаев использовать данный режим нельзя, в частности: Получаемый доход превышает 2,4 млн. У вас есть наемные сотрудники. Вы занимаетесь продажей подакцизных товаров, а также товаров, подлежащих обязательной маркировке, перепродажей товаров или имущественных прав, добычей и реализаций полезных ископаемых и в ряде иных случаев полный перечень содержится в ст. Например, если вы хотите открыть интернет-магазин то есть перепродавать товары , то использовать НПД не получится.
Как стать самозанятым в России?
Если вы оформили патент на срок меньше 6 месяцев, то нужно оплатить налог до даты окончания действия патента. Оплачивать можно на сайте ФНС. Нужно ли дополнительно платить страховые взносы Самозанятость. Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год. При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов. Например, если вернуться к расчётам с Москвой, где стоимость патента на год составляет 36 000 рублей, то водитель в сумме заплатит только стоимость страховки — 45 842 рублей. В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей.
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых Могут ли водители рассчитывать на налоговый вычет Самозанятость. Самозанятый может один раз воспользоваться специальным вычетом в размере 10 000 рублей. Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены.
Взаимодействие с налоговой происходит через приложение «Мой налог».
Более того, можно подключить специальную опцию, и чеки за поступающие деньги будут формироваться автоматически. Еще через приложение «Мой налог» самозанятый может формировать справки для подтверждения своего статуса или доходов, например, для оформления социальных пособий и кредитов. Контрагенты предпочитают самозанятых физлицам Бизнесу выгодно работать с самозанятыми в отличие от обычных физлиц. Самозанятый сам платит налоги, и контрагенту это удобно.
Нанимая работников в штат компании и работая с физлицами по договорам ГПХ, компания платит за них страховые взносы и налоги т. Работая с самозанятыми, бизнес экономит средства на уплате страховых взносов, не перечисляет за них НДФЛ. Также нет необходимости вести отчетность и кадровую документацию, как при оформлении человека в штат. Поэтому сейчас во многих объявлениях с вакансиями для фрилансеров указано, что для сотрудничества нужен статус самозанятого.
Каковы недостатки налога на профессиональный доход Кроме множества плюсов, которые приносит статус самозанятого, в некоторых случаях самозанятость может не оправдать ожиданий человека или не подойти ему для реализации задуманных планов. Все говорят о преимуществах самозанятых, а какие есть недостатки? В общем виде минусы самозанятости в 2023 году остались прежними: подходит не для всех видов деятельности; можно использовать при доходе не более 2,4 млн рублей в год; если не платить взносы в Социальный фонд, в будущем можно рассчитывать только на социальную пенсию; нельзя нанимать сотрудников; нельзя применять одновременно с другими налоговыми режимами. Ограничения на виды деятельности Минус данного положения — в отсутствии четкости, поскольку закон устанавливает только ограничения для применения НПД.
Причем круг лиц, которые не могут применять данный налоговый режим, открыт и весьма широк. Так, не вправе становиться самозанятыми лица, осуществляющие п. Ограничение максимального годового дохода Годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн руб. По отзывам это серьезный минус самозанятости.
Если данный лимит превышен, то самозанятого ожидают следующие последствия: налоговая автоматически снимает его с учета — аннулирует его регистрацию потом придется регистрироваться заново ; все доходы свыше 2,4 млн руб. Причем если самозанятый является ИП, то ему необходимо быстро в течение 20 дней выбрать подходящий спецрежим п. Эти ограничения не касаются месячного дохода. Например, самозанятый может в январе не заработать ничего, в июне — 10 000 руб.
Отсутствие социальных гарантий Самозанятый должен самостоятельно позаботиться о своих социальных гарантиях, что тоже следует отнести к минусам самозанятости. Самозанятым не предоставляется и не оплачивается отпуск. Все вопросы, связанные с исполнением обязательств самозанятого на время его отдыха, решаются переговорным путем с контрагентом. Статья по теме: Страховые взносы в 2024 году - ставки таблица Для разных категорий плательщиков страхователей применяются разные тарифы страховых взносов.
Взносы с выплат своим работникам уплачивают ИП и юрлица, а предприниматели также обязаны платить страхвзносы «за себя». Рассмотрим, какие ставки по страховым взносам на 2024 год предусмотрены законодательством для страхователей, производящих выплаты физлицам. Подробнее По закону время работы на НПД не идет в зачет трудового стажа для назначения пенсии. Если самозанятый не платит страховые взносы, значит, ему не начисляют пенсионные баллы.
Следовательно, нужно либо самостоятельно отчислять деньги в СФ РФ покупать пенсионные баллы , либо копить на пенсию с помощью других инструментов, например инвестируя в ценные бумаги. Также самозанятый должен добровольно платить взносы, если хочет получать выплаты по листку нетрудоспособности, а женщины — по беременности и родам. Если самозанятый внесет в СФ РФ фиксированную величину взносов за год, то в следующем году сможет обратиться за выплатами. Размер обязательных страховых взносов за 2023 год рассчитывается по правилам п.
Фиксированный размер взносов при доходе менее 300 000 руб. Взносы нужно платить раз в год до 31 декабря. Нельзя нанимать работников Нельзя нанимать сотрудников или самому становиться сотрудником самозанятого.
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
| На что рассчитывать самозанятым в 2024 году | Официальный сайт Новосибирска | В справочнике – сравнительные таблицы, кого и в каких случаях выгоднее нанять: самозанятого или ИП. |
| Стрельна юридическая: выгодно ли быть самозанятым в России? | Можно ли быть самозанятым при сдаче квартиры и зачем это нужно. Стать самозанятым можно за пару минут без пошлин и заполнения бумаг. |
| Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году | Как получить вычет за ипотеку, какой налог заплатит самозанятый гражданин, как самозанятым зарегистрировать товарный знак, как самозанятый может купить пенсионный стаж и многие другие вопросы. |
Риски сотрудничества с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. По ее словам, ФНС выясняет, не заменяются ли трудовые отношения с самозанятыми гражданско-правовыми договорами с целью сэкономить на налогах. Самозанятые тренеры могут адаптировать свою деятельность к онлайн-формату, что стало особенно актуально в период ограничений, связанных с COVID-19. Почему выгодно работать с самозанятыми. Рассказываем, что значит быть самозанятым, плюсы и минусы, в чем отличия от ИП и как стать самозанятым в 2024 году.
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
И, как показывает статистика, число самозанятых увеличивается с каждым годом. Какие самые распространенные профессии самозанятых? Какая поддержка самозанятых гарантируется государством? И что важно делать самим самозанятым, чтобы получить эту поддержку? Опыт работы в финансовой сфере более 15 лет.
Даже в законе 422-ФЗ прописаны только те виды деятельности, при которых оформить самозанятость не получится. Отсюда делаем вывод, что пользователи спецрежима могут заниматься практически любой деятельностью, напрямую не запрещенной законом. Главное — соответствовать критериям, которые рассматривались выше: укладываться в годовую норму по доходам и не нанимать сотрудников. Примерный список профессий, подходящих для этой категории налогоплательщиков, есть в сервисе «Мой налог».
Его можно посмотреть в приложении или в веб-кабинете. Постановка на учет в соответствии с видом деятельности Для оформления самозанятости не обязательно посещать местную налоговую. Процедура может выполняться в режиме онлайн несколькими способами: Через «Мой налог» — бесплатное приложение, которое есть в Google Play. На веб-ресурсе ФНС. За несколько кликов в мобильном приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» В онлайн-сервисе уполномоченного банковского учреждения. Список банков, поддерживающих обмен данными с ФНС Самый быстрый, простой и удобный вариант — регистрация через программу. Из документов понадобятся только ИНН и паспорт. После успешного прохождения процедуры служба направляет налогоплательщику соответствующее уведомление.
Все подробности регистрации мы рассматривали в предыдущей статье. Отказаться от статуса легко: такая функция реализована в программе. Достаточно выбрать пункт «Сняться с учета НПД» в своем профиле. Но перед этим важно погасить всю начисленную сумму налога. Статус может перестать действовать и автоматически. Такое происходит, если предприниматель нанял сотрудников или получил от своей деятельности более 2 400 000 рублей прибыли за год.
Это можно сделать в несколько кликов, например, через ФНС или сервис «Свое дело». Возможность совмещения статусов Самозанятым может быть физическое лицо, которое уже работает по трудовому договору. Важно помнить, что некоторые работодатели обязывают сотрудников уведомлять, если они ведут деятельность в той же сфере если же вы работаете, например, учителем и подрабатываете как копирайтер — то здесь вопросов возникать не должно. Также в статусе самозанятого нельзя оказывать услуги нынешнему или бывшему работодателю, если с момента расторжения трудового договора с ним прошло менее двух лет. Отсутствие отчетности и дополнительных взносов Чтобы заплатить налоги, не нужно собирать справки или заполнять декларации. Достаточно после каждой оказанной услуги формировать и выдавать покупателю электронный чек. Сумма налога рассчитывается автоматически на основе сформированных чеков. Самозанятость не предполагает отчислений в пенсионный фонд — их выплачивают только на добровольной основе. Также самозанятые не платят дополнительные налоги, включая налог на добавленную стоимость. Возможность работы с юридическими лицами Статус самозанятого кроме официального дохода дает возможность официально работать с юридическими лицами. Самозанятый может выдать чек, а, значит, организация может оплатить услугу с корпоративного счета.
За весь период действия эксперимента по применению НПД по состоянию на июль 2023 года количество самозанятых граждан, получивших поддержку, составило около 187,5 тыс. Показатели реализации федерального проекта количество самозанятых граждан, зафиксировавших свой статус и применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»; количество самозанятых граждан, зафиксировавших свой статус, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» и получивших меры поддержки.